Hải quan hé lộ góc khuất vụ buôn lậu 44 nghìn tấn quặng

Cục Điều tra chống buôn lậu ( Tổng cục Hải quan) vừa quyết định khởi tố vụ án với tội danh “buôn lậu”. Quyết định khởi tố đã được Viện Kiểm sát nhân dân tối cao phê chuẩn.

Khai xuất khẩu tinh quặng, nhưng kiểm tra lại là quặng thô

Thông tin trên được Tổng cục Hải quan cho biết tối ngày 14/12. Vụ việc nằm trong “tầm ngắm” của cơ quan hải quan từ cuối năm 2019. Cụ thể, ngày 17/10/2019, Công ty Bảo Nguyên đăng ký tờ khai xuất khẩu tại Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Cẩm Phả, Cục Hải quan tỉnh Quảng Ninh.

Hàng hóa theo khai báo là 42.000 tấn “tinh quặng Bauxit” (hàm lượng AL2O3>=50%, khối lượng /-10%), thuế suất thuế xuất khẩu 20%, tổng trị giá lô hàng xuất khẩu là hơn 10,2 tỷ đồng. Công ty đa nôp thuê hơn 2 tỷ đồng.

Khởi tố vụ án buôn lậu 44.000 tấn quặng của Công ty Bảo Nguyên

Lô hàng trên đã hoàn thành thủ tục hải quan theo quy định (cơ quan hai quan đã hoàn thành thu tuc kiểm tra hồ sơ va kiêm tra thực tế hàng hóa, doanh nghiệp đã nộp thuế xuât khâu).

Tuy nhiên, căn cư kêt qua kiêm tra thưc tê hang hoa cua cơ quan Hai quan va kết quả giám định của Viện Khoa học địa chất và khoáng sản, Bộ Tài nguyên và Môi trường (phối hợp với Trung tâm phân tích thí nghiệm địa chất, Tổng cục địa chất và khoáng sản Việt Nam là đơn vị có VILAS032 để thực hiện giám định) thi thưc tê hang hoa la “quăng Bauxit dang thô” không được phép xuất khẩu theo Chỉ thị số 03/CT-TTg ngày 30/03/2015 của Thủ tướng Chính phủ, không phai la tinh quăng Bauxit như Công ty đa khai hai quan.

Quặng thô co thuê suât xuât khâu la 30% con Tinh quặng co thuê suât xuât khâu 20%.

Theo kêt qua kham xét va giam đinh thi tổng trọng lượng hang thưc tê la hơn 44.123 tấn (nhiêu hơn khối lượng khai hai quan 2.123 tân), trị giá hơn 10,81 tỷ đồng và số thuế phải nộp là 3,24 tỷ đồng (sô thuê ân lâu hơn 1,2 tỷ đông).

Lỗ hổng quặng thô chưa qua chế biến đã đạt tiêu chuẩn xuất khẩu

Theo Tổng cục Hải quan, phiếu kết quả thử nghiệm số 19V02kk4551 do Công ty Bảo Nguyên tự lấy mẫu gửi cơ quan giám định, không co cơ quan Hai quan chưng kiên viêc lây mâu, vi pham quy định Thông tư số 41/2012/TT-BCT ngày 21/12/2012 của Bộ Công thương (đã được sửa đổi, bổ sung tại khoản 3 Điều 1 Thông tư 12/2016/TT-BCT) nên không có giá trị làm thủ tục hải quan cho lô hàng xuất khẩu trên.

Về căn cứ pháp lý để Công ty Bảo Nguyên xuất khẩu quặng có trong bộ hồ sơ hải quan, Tổng cục Hải quan cho biết, ngày 12/3/2020, Cục Công nghiệp – Bộ Công thương có văn bản cung cấp thông tin xác định điều kiện xuất khẩu tinh quặng bauxit là “Văn bản số 8228/BCT-CNNg ngày 25/8/2014 của Bộ Công thương và Quyết định số 270/QĐ-BND ngày 31/1/2019 của UBND tỉnh Lạng Sơn” có giá trị pháp lý làm căn cứ để cơ quan xem xét làm thủ tục xuất khẩu.

Phân tích văn bản số 8228/BCT-CNNg ngày 25/8/2014 của Bô Công thương, Tổng cục Hải quan cho rằng: Bô Công thương cho phep Công ty CP vân tai thương mai Bao Nguyên xuât khâu tinh quăng bauxit vơi ham lương Al2O3>=49%.

Tuy nhiên, căn cư hô sơ chưng nhân đâu tư do Sơ Kê hoach va Đâu tư tinh Lang Sơn cung câp thi: chât lương quăng bauxit tai mo Leo Cao cua Công ty Bao Nguyên khi chưa chế biến đa co ham lương AL2O3 là 48,61-53,22% va thuôc loai sa khoang trâm tich.

Tuy nhiên, tại công văn số 8228/BCT-CNNg ngày 25/8/2014, Bô Công thương cho phep cho Công ty Bảo Nguyên xuât khâu tinh quăng Bauxit thuôc trương hợp cá biệt vơi ham lương AL2O3>=49% (bằng, thậm chí là thấp hơn hàm lượng AL203 của quặng thô khi chưa biến của mỏ Leo Cao: 53,22%),

“Viêc cho phep xuât khâu vơi ham lương chưa cân phai qua chê biên đa đat ham lương, thâm chi cao hơn ham lương cho phep dân đên viêc doanh nghiêp lơi dung viêc cho phep nay đê xuât khâu khoang san thô nhưng khai la tinh vơi ham lương cua khoang san thô”, Tổng cục Hải quan đánh giá.

Đáng chú ý, Tổng cục Hải quan cũng phân tích Quyết định số 270/QĐ-UBND của UBND tỉnh Lạng Sơn cho phép Công ty Bảo Nguyên xuất khẩu 118.000 tấn tinh quặng Bauxit tồn kho của năm 2018. Tuy nhiên, căn cứ tài liệu thu thâp tai Cuc thuê tinh Lang Sơn, Sơ Công thương tinh Lang Sơn thi toan bô lương quăng khai thac, chê biên năm 2018 Cty Bao Nguyên đa xuât khâu hêt, không con tôn; bản thân doanh nghiệp cũng thừa nhận thực tế không có số lượng tồn kho này.

“Như vây, Quyêt đinh số 270/QĐ-UBND co dâu hiêu câp trai phap luât”, Tổng cục Hải quan nhấn mạnh, “Căn cư vao Quyêt đinh 270 QĐ-UBND câp không lương tôn, ngoai lô hang bi băt giư trên trong năm 2019 Công ty đa đăng ky 02 tơ khai, xuât khâu tông khôi lương 99.195 tân tinh quăng bauxit, tri gia trên 24 ty đông”.

Như vậy, 2 tài liệu là chưng tư băt buôc trong bô hô sơ hai quan, la căn cứ pháp lý để cơ quan Hai quan xem xet cho phep Công ty Bảo Nguyên xuất khẩu quặng bauxit nêu trên chưa phù hợp quy định của pháp luật?

Tông cuc Hai quan cho biết se co văn ban kiên nghi Bô Công Thương, UBND tinh Lang Sơn xem xet vê viêc câp phep nay.

Căn cứ kết quả xác minh, Tổng cục Hải quan cho biết có cơ sở xác định: Công ty Bảo Nguyên khai sai tên hàng, mã số, thuê suât hàng hóa từ quặng bauxit thô, không được phép xuất khẩu thành tinh quặng bauxit để xuất khẩu; khai không sô lương tinh quăng tôn năm 2018 đê xin phep UBND tinh Lang Sơn phê duyêt kê hoach xuât khâu 2019 tai Quyêt đinh sô 270/QĐ-UBND, trị giá hàng hóa vi phạm lớn (trên 10 tỷ đồng), có dấu hiệu của Tội buôn lậu theo Điều 188 Bộ Luật hình sự năm 2015 (đa được sửa đổi bổ sung 2017).

Ngay 20/11/2020, Cuc ĐTCBL đa khơi tô vu an hinh sư vê tôi buôn lâu xay ra tai cang Câm Pha, tinh Quang Ninh đôi vơi vu viêc vi pham cua Công ty Bao Nguyên (Quyêt đinh khơi tô vu an đa đươc chuyên cho VKSND tôi cao đê kiêm soat viêc tuân thu quy đinh cua phap luât).