Chặn tình trạng nhờ “người quen” đứng tên giao dịch cổ phiếu
“Để tránh các hiện tượng “lách” nghĩa vụ công bố thông tin quy định tại Thông tư 52/2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn về công bố thông tin trên TTCK, Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCK) đang hoàn thiện dự thảo thông tư sửa đổi Thông tư 52/2012, với nhiều nội dung mới…”, bà Tạ Thanh Bình, Phó Vụ trưởng Vụ Phát triển thị trường, UBCK cho biết.
“ Nóng” nhiều câu hỏi
Nhiều câu hỏi liên quan đến nghĩa vụ minh bạch thông tin của doanh nghiệp niêm yết, cổ đông nội bộ tại doanh nghiệp, đã được nêu ra tại Hội thảo phổ biến Nghị định 60/2015 hướng dẫn Luật Chứng khoán, do UBCK tổ chức sáng nay (30/9), tại Hà Nội.
Giải đáp thắc mắc, khi doanh nghiệp công bố thông tin qua Hệ thống công bố thông tin IDS của UBCK, sau đó phát hiện lỗi chính tả, doanh nghiệp vào hệ thống chỉnh sửa lại lỗi này (không làm thay đổi nội dung thông tin công bố), nhưng hệ thống tự động ghi nhận thời điểm chỉnh sửa là thời điểm công bố thông tin, như vậy doanh nghiệp có bị coi là công bố thông tin chậm hay không, có bị xử phạt không, bà Bình cho biết, thời hạn công bố thông tin tính từ thời điểm doanh nghiệp công bố thông tin lần đầu, nên doanh nghiệp không bị coi là chậm công bố thông tin.
Trả lời câu hỏi một công ty đại chúng có nhà đầu tư nước ngoài sở hữu trên 51% cổ phần, thường khi họp ĐHCĐ, thì biên bản và nghị quyết được lập bằng tiếng Anh, vậy có phải dịch sang tiếng Việt để công bố thông tin hay không, bà Bình cho biết, theo quy định thì doanh nghiệp phải công bố thông tin bằng tiếng Việt, đồng thời khuyến khích công bố bằng tiếng Anh.
Giải đáp thắc mắc, khi lập báo cáo tài chính mà doanh nghiệp các khoản mục bằng ngoại tệ, thì có phải chuyển đổi sang t.iền đồng hay không, việc công bố thông tin này như thế nào, bà Bình cho biết, vấn đề này được quy định tại các văn bản pháp lý về kế toán. Tuy nhiên, trên khía cạnh công bố thông tin, thì các doanh nghiệp phải lập báo cáo tài chính bằng t.iền đồng, sau đó công bố thông tin bằng tiếng Việt. Như đã chia sẻ, cơ quan quản lý khuyến khích doanh nghiệp công bố thông tin cả bằng tiếng Anh.
Siết nghĩa vụ minh bạch thông tin
Liên quan đến quan ngại hiện nay có tình trạng nhiều cổ đông nội bộ tại doanh nghiệp nhờ người nhà, người quen đứng tên giao dịch cổ phiếu để “lách” quy định tại Thông tư 52/2012, bà Bình cho biết, để ngăn ngừa tình trạng này, tại dự thảo thông tư thay thế Thông tư 52/2012 mà UBCK đang hoàn tất ở giai đoạn cuối để trình Bộ Tài chính ban hành trong thời gian tới, có đưa ra nhiều giải pháp.
Video đang HOT
Trong đó có việc thay đổi khái niệm cổ đông nội bộ bằng người nội bộ tại doanh nghiệp. Với khái niệm mới này cho phép bao trùm hơn các chức danh quản lý và tương đương tại doanh nghiệp.
Chẳng hạn với quy định hiện hành, thì cổ đông nội bộ bao gồm thành viên HĐQT, ban kiểm soát, kế toán trưởng… Tuy nhiên, thực tế cho thấy để “lách” quy định về nghĩa vụ công bố thông tin, các doanh nghiệp “ẩn” các chức danh trên dưới dạng giám đốc tài chính (tên gọi khác của kế toán trưởng tại nhiều doanh nghiệp), hay giám đốc các khối nghiệp vụ…
Ngoài quy định cụ thể nguyên tắc phải công bố thông tin bằng cả tiếng Việt và tiếng Anh, một điểm mới nữa của dự thảo thông tư thay thế Thông tư 52/2012 là với trường hợp phải công bố thông tin bất thường, thì thời hạn công bố là 24 giờ kể từ khi xảy ra sự kiện, sự việc, thay vì 72 giờ như hiện tại.
Trong trường hợp sự kiện, sự việc bất thường xảy ra vào ngày lễ, tết, thì doanh nghiệp có trách nhiệm đăng tải thông tin trong vòng 24 giờ lên website của công ty, sau đó sẽ công khai trên các phương tiện công bố thông tin của Sở GDCK, UBCK…
Một điểm mới nữa tại dự thảo thông tư, theo bà Bình là làm rõ khái niệm ngày hoàn tất giao dịch, để làm mốc cho tính thời điểm các đối tượng có liên quan phải công bố thông tin. Theo đó ngày hoàn tất giao dịch là hoàn tất thành toán (T 3) hoặc hoàn tất chuyển quyền sở hữu chứng khoán qua Trung tâm Lưu ký.
Hữu Hòe
Theo_Tin Nhanh Chứng Khoán
UBCK giám sát chặt giao dịch của cổ đông nội bộ
Để ngăn ngừa các hành vi vi phạm về nghĩa vụ minh bạch thông tin khi giao dịch cổ phiếu của cổ đông nội bộ, đại diện Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCK) cho biết, các giao dịch của cổ đông nội bộ được cơ quan quản lý, Sở GDCK giám sát chặt chẽ.
Gần như không tái phạm
Trong bài " Cổ đông nội bộ giao dịch cổ phiếu "chui", cần xử nặng", ĐTCK phản ánh tình trạng cổ đông nội bộ hoặc người có liên quan đến cổ đông nội bộ vi phạm các quy định về công bố thông tin trước và sau khi mua, bán cổ phiếu diễn ra khá phổ biến. Nhiều trường hợp bị UBCK phát hiện, xử phạt và công bố thông tin rộng rãi ra thị trường.
Trao đổi với ĐTCK, bà Phạm Thị Thanh Hương, Phó Vụ trưởng Vụ Thanh tra UBCK cho biết, khung pháp lý quy định về nghĩa vụ công bố thông tin đối với giao dịch của cổ đông nội bộ, người có liên quan hiện rất rõ ràng, đầy đủ, chế tài xử phạt cũng đã có.
"Quan điểm của UBCK là xem xét, xử lý nghiêm các hành vi vi phạm. Trong thời gian qua, UBCK, 2 Sở GDCK luôn thực hiện giám sát, xử lý nghiêm các vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin khi giao dịch của cổ đông nội bộ và người có liên quan, các quyết định xử phạt đã được công bố thông tin công khai...", bà Hương nói.
Cũng theo bà Hương, kết quả xử lý vi phạm cho thấy, đa số các trường hợp vi phạm có khối lượng giao dịch không lớn, hầu hết là vi phạm lần đầu, đặc biệt là những đối tượng là người có liên quan (anh, chị, em...) của cổ đông nội bộ tại công ty niêm yết.
Qua giải trình từ phía đối tượng vi phạm, nhiều đối tượng do công ty mới tham gia TTCK, nên chưa nắm rõ được quy định pháp luật về chứng khoán và TTCK. Bản thân họ chưa nắm rõ được quy định mình là người có liên quan. Cũng có một vài trường hợp có yếu tố chủ quan là chưa coi trọng tuân thủ quy định về việc công bố thông tin. Sau khi bị xử phạt, bản thân họ đã nhận thức rõ và gần như không có tái phạm.
Để tăng cường giám sát, xử lý đảm bảo tính răn đe đối với các trường hợp vi phạm về giao dịch của cổ đông nội bộ, người có liên quan, cơ quan quản lý đã có những giải pháp về hoàn thiện khung pháp lý, giám sát giao dịch và tuyên truyền, phổ biến pháp luật tới các nhà đầu tư.
Về pháp lý, UBCK đã sửa đổi chế tài xử phạt. Tại Nghị định 108/2013 quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và TTCK, đã nâng khung phạt đối với hành vi vi phạm về nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin khi giao dịch của cổ đông nội bộ, người có liên quan: đối với cá nhân lên 35-50 triệu đồng, đối với tổ chức lên 70-100 triệu đồng.
UBCK cùng với 2 Sở GDCK đã tăng cường giám sát hoạt động giao dịch, việc tuân thủ nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin của các cổ đông nội bộ, người có liên quan. Trường hợp phát hiện dấu hiệu giao dịch mang tính trục lợi, cơ quan quản lý sẽ tiến hành kiểm tra, làm rõ và xử lý nghiêm theo quy định pháp luật.
Nhận thấy việc còn chưa nắm rõ được quy định pháp luật, ý thức tuân thủ còn chưa cao của một số trường hợp cổ đông nội bộ, người có liên quan, bà Hương cho biết, UBCK đã phối hợp với hai Sở GDCK tiến hành nhiều hoạt động tuyên truyền, phổ biến pháp luật cho các NĐT cá nhân; tổ chức các hội thảo, hội nghị phổ biến pháp luật và chế tài xử lý vi phạm cho các tổ chức niêm yết; gửi văn bản tới các công ty niêm yết và công bố trên trang thông tin điện tử đề nghị các công ty niêm yết phổ biến tới các cổ đông nội bộ về việc tuân thủ nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin...
Sẽ xem xét nâng mức phạt
Để đảm bảo thị trường hoạt động minh bạch, bà Hương cho biết, trong thời gian tới UBCK sẽ tiếp tục thực hiện nhiều biện pháp mang tính đồng bộ nhằm tăng cường hiệu quả xử lý, răn đe phòng ngừa vi phạm.
UBCK sẽ xem xét đề xuất sửa đổi quy định về chế tài xử lý vi phạm tại Nghị định 108/2013 theo hướng điều chỉnh phù hợp với tính chất, mức độ của các hành vi vi phạm, nâng cao mức phạt và áp dụng các hình thức xử phạt bổ sung đối với các vi phạm có số lượng cổ phiếu giao dịch lớn; tăng cường vai trò của các thành viên thị trường trong phối hợp giám sát, phối hợp tuyên truyền phổ biến nâng cao ý thức tuân thủ pháp luật của cổ đông nội bộ tại các tổ chức niêm yết...
UBCK cũng tiếp tục đẩy mạnh giám sát, phát hiện và xử lý nghiêm các hành vi có dấu hiệu trục lợi liên quan đến giao dịch của cổ đông nội bộ, người có liên quan..., để đảm bảo thị trường hoạt động công bằng, minh bạch.
Hữu Đạo
Theo_Tin Nhanh Chứng Khoán
Vụ b.ắn c.hết ngư dân Kiên Giang: Thái Lan thừa nhận xử lý không tốt Đại diện của Thái Lan thừa nhận rằng, sự việc vừa qua phía Thái Lan đã xử lý không tốt và điều này cả 2 bên điều không mong muốn xảy ra. Chiều 24/9, UBND tỉnh Kiên Giang đã có buổi làm việc với đoàn Vụ Đông Á - Bộ Ngoại giao Thái Lan do Ngài Tanee Sangrat - Phó Vụ trưởng Vụ...
