Dự phòng rủi ro: Thừa không được, thiếu không xong
Các chuyên gia cho rằng, NHTM dần phải tiến tới thực hiện những thông lệ, tiêu chuẩn quốc tế để có giải pháp ‘đọc vị’ và hạn chế rủi ro.
Quản trị rủi ro trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng ngày càng được các NHTM tại Việt Nam lưu tâm hơn. Thực tế cho thấy, công tác này có hiệu quả hay không còn phụ thuộc vào mức độ chính xác trong phân loại rủi ro của mỗi ngân hàng. Ở thời điểm hiện nay, hệ thống NHTM tại Việt Nam đang phải đối mặt với nhiều rủi ro đến từ bên ngoài cũng như nội tại. Và chuyện phân nhóm nợ để trích lập dự phòng rủi ro như thế nào cho đúng, đủ là vấn đề “đau đầu” với NHTM.
Những rủi ro từ bên ngoài như các biến động tiêu cực về kinh tế-chính trị thế giới sẽ ảnh hưởng tới thị trường tài chính toàn cầu, và Việt Nam cũng không nằm ngoài sự tác động đó. Song, để đối mặt hiệu quả với những thách thức đó, NHTM Việt Nam cần giải quyết những yếu kém, rủi ro nội tại trước hết.
Kết quả kinh doanh năm 2015 của các NHTM phần lớn đều có mức tăng trưởng khá so với năm trước đó, đặc biệt tỷ lệ nợ xấu giảm mạnh. Tuy nhiên, không ít chuyên gia nhận định rằng, tình hình kinh doanh của các NHTM năm 2016 sẽ khả quan hơn, nhưng cùng với đó, việc quản lý rủi ro và trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ xấu, trái phiếu đặc biệt vẫn là áp lực lớn đối với các ngân hàng. Trích lập dự phòng rủi ro chiếm phần không nhỏ trong lợi nhuận của mỗi NHTM.
Hai tháng đầu năm 2016, lợi nhuận trước thuế của Vietcombank đạt khoảng 1.300 tỷ đồng, trong đó trích lập dự phòng rủi ro đã là 900 tỷ đồng (16,3% kế hoạch năm). Theo nhận định của công ty Chứng khoán Vietcombank (VCBS), hiện trong cơ cấu dư nợ của ngân hàng có hai lĩnh vực rủi ro cao là dầu khí chiếm 3,2% và bất động sản chiếm 8%. Còn với Eximbank, trong quý IV/2015, ngân hàng này đã chịu lỗ khi chi phí dự phòng tăng gấp gần hai lần so với 9 tháng đầu năm 2015.
Rủi ro tín dụng cũng là một trong những rủi ro mà NHTM luôn phải đối diện và tiêu tốn khá nhiều chi phí dự phòng. Đơn cử như BIDV, chỉ riêng quý IV/2015, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là 1.842 tỷ đồng; VPBank có chi phí dự phòng rủi ro tín dụng là 3.278 tỷ đồng năm 2015.
Còn với Vietcombank, chi phí dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng này vẫn ở mức cao. Cụ thể, năm 2015 là hơn 6.000 tỷ đồng, kế hoạch năm 2016 là 5.500 tỷ đồng. Vietcombank hy vọng chất lượng tài sản được kiểm soát tốt hơn, nguy cơ về nợ xấu mới phát sinh đã giảm mạnh và từ những hiệu quả đạt được trong 2015, số tiề.n phải trích lập dự phòng rủi ro của ngân hàng sẽ giảm.
Video đang HOT
Rủi ro luôn khó đoán, nhưng không phải không thể đo lường. Chính bởi vậy, các chuyên gia cho rằng, NHTM dần phải tiến tới thực hiện những thông lệ, tiêu chuẩn quốc tế để có giải pháp “đọc vị” và hạn chế rủi ro. Đích gần nhất là việc thực hiện Basel II, xây dựng mô hình ngân hàng an toàn với những tiêu chuẩn khắt khe về vốn. Từ tháng 2/2016, 10 NHTM do NHNN chỉ định chính thức bước vào thực hiện thí điểm phương pháp quản trị vốn và rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II.
Phó giám đốc phụ trách quản trị rủi ro của một NHTM chia sẻ: Thực hiện Basel II là một công việc rất lớn, dài hạn và tốn nhiều nguồn lực, đặc biệt với các ngân hàng nằm trong nhóm được NHNN lựa chọn thực hiện. Chuyện Basel II không mới, nhưng xem ra các NHTM Việt Nam vẫn cần khá nhiều thời gian nữa để dần dần thích nghi và đáp ứng được với chuẩn này.
Vị này cũng cho biết thêm, “dù có sự phân chia cao thấp, nhưng rủi ro vẫn là rủi ro, không được chủ quan. Vì mức độ rủi ro của từng nhóm còn phụ thuộc vào từng thời điểm, hoàn cảnh, không phải là bất biến”.
Và quan trọng hơn hết vẫn là hiệu quả hoạt động quản lý rủi ro của các NHTM.
Theo Thời Báo Ngân Hàng
Quý I/2016, ngân hàng lãi lớn
Tuy chưa nhiều nhà băng tiết lộ kết quả kinh doanh của quý đầu năm, song mùa ĐHCĐ gần kề cũng là lúc các ngân hàng đưa ra dự báo kết quả kinh doanh 3 tháng đầu năm.
Eximbank công bố đạt tới 500 tỷ đồng lợi nhuận trong quý I
Theo lãnh đạo các nhà băng, so với cùng kỳ năm trước, kết quả kinh doanh quý I năm nay có phần khởi sắc do tín dụng tăng trưởng khả quan và... chưa trích lập dự phòng.
Tăng do chưa trích dự phòng
Eximbank là một điển hình khi nhà băng này vừa đưa ra thông tin cho biết, đến cuối quý I/2016, tổng tài sản của Ngân hàng đạt 123.263 tỷ đồng, huy động vốn đạt 101.165 tỷ đồng, tăng 2,8% so với đầu năm. Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất - kinh doanh ước đạt 500 tỷ đồng. Trong khi đó, đến nay, các tài liệu liên quan đến ĐHCĐ thường niên 2016 vẫn chưa được Eximbank tiết lộ về kế hoạch hoạt động và chỉ tiêu lợi nhuận. Eximbank sẽ tiến hành ĐHCĐ trong ngày 29/4.
Mặc dù lợi nhuận quý đầu năm luôn được Eximbank công bố ở mức cao, song đến quý IV hàng năm, nhà băng này phải trích dự phòng rủi ro lớn. Vì thế, con số lợi nhuận đưa ra trong quý I/2016 của Eximbank vẫn là dấu chấm hỏi đối với thị trường, khi không biết ngân hàng này đã trích dự phòng hay con số lợi nhuận trên là trước dự phòng rủi ro. Mới đây, Sở GDCK TP. HCM (HOSE) đã đưa cổ phiếu EIB của Eximbank vào diện cảnh báo, do lỗ lũy kế trong 2 năm qua.
Thực tế, gần đây, Eximbank đều báo lỗ lớn vào quý cuối năm do khoản dự phòng rủi ro tăng đột biến. Năm 2015, Ngân hàng đạt vỏn vẹn 89 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế và âm 26 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế. Kết quả này gần như không đáng kể so với chỉ tiêu 1.000 tỷ đồng trước thuế đã được ĐHCĐ Ngân hàng giao trước đó.
Con số bết bát của cả năm một phần lớn do lợi nhuận trước thuế quý IV/2015 của Eximbank âm 588 tỷ đồng, bởi Ngân hàng đã trích lập dự phòng rủi ro lên tới 935 tỷ đồng. Mặc dù vậy, mức lỗ này đã giảm 33% so với cùng kỳ năm 2014.
Tính đến cuối năm 2015, tỷ lệ nợ xấu Eximbank còn 1,85%. Trong đó, nợ có khả năng mất vốn là 802 tỷ đồng, giảm 40% so với mức 1.343 tỷ đồng của năm 2014. Eximbank đang nắm giữ 5.251 tỷ đồng trái phiếu đặc biệt do VAMC phát hành với mệnh giá 6.230 tỷ đồng.
Một số nhà băng khác, lợi nhuận quý đầu năm cũng thường công bố hoàn thành kế hoạch hoặc vượt chỉ tiêu đưa ra. Lãnh đạo Sacombank, ACB, VPBank cũng cho hay, con số lợi nhuận đạt được trong quý đầu năm nay tương đối khả quan, song chưa tiết lộ con số cụ thể. ACB sẽ thông báo đến cổ đông trong ĐHCĐ ngày 8/4 tới.
Còn ông Phan Huy Khang, Tổng giám đốc Sacombank cho biết, HĐQT Ngân hàng đang chọn ngày họp ĐHCĐ thường niên 2016. Sacombank sẽ trình ĐHCĐ chỉ tiêu lợi nhuận trong kỳ đại hội.
Tuy nhiên, trước áp lực dự phòng tăng, các nhà băng cho biết, chỉ tiêu lợi nhuận đưa ra cho năm nay cũng sẽ có tính toán kỹ. Vì nợ xấu đã bán cho VAMC nhiều cũng đồng nghĩa với việc dự phòng rủi ro tăng, ảnh hưởng đến lợi nhuận thu về, kể cả cổ tức cho cổ đông.
Dự phòng sẽ tăng mạnh
Chỉ tiêu lợi nhuận 2016 được không ít nhà băng công bố trước ngày ĐHCĐ sắp diễn ra. Nam A Bank dự kiến đạt 300 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế trong năm; ACB đặt chỉ tiêu 1.500 tỷ đồng trước thuế, tăng 14% so với năm 2015. Năm 2016, ACB đặt chỉ tiêu tổng tài sản tăng 18%, đạt 237.000 tỷ đồng. Tín dụng của ACB sẽ tăng trưởng tối đa hạn mức Ngân hàng Nhà nước cho phép, dự kiến khoảng 18%, vốn huy động từ tiề.n gửi khách hàng cũng tăng trưởng ở mức 18%. Tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 3%.
Tổng giám đốc OCB, ông Nguyễn Đình Tùng cho hay, chỉ tiêu lợi nhuận OCB dự kiến năm nay sẽ cao hơn năm 2015. Tuy nhiên, trước diễn biến của thị trường khi tín dụng bất động sản có khả năng bị "siết" lại theo dự thảo sửa đổi Thông tư 36/2014/TT-NHNN, lãi suất có chiều hướng tăng và khoản dự phòng rủi ro chưa giảm khi xử lý nợ xấu còn khó khăn nên lãnh đạo các nhà băng cho rằng, khó kỳ vọng lợi nhuận cao năm nay. Không chỉ có ngân hàng nhỏ phải lo lắng với các khoản trích lập dự phòng, mà ngay cả các ngân hàng lớn cũng vậy.
Đơn cử, Vietcombank cũng là một ngân hàng bị ăn mòn lợi nhuận vì trích lập dự phòng rủi ro. Năm 2015, Vietcombank đã phải trích lập dự phòng rủi ro cho vay lên tới 8.609 tỷ đồng, tăng 21,5% so với năm 2014.
Theo dự báo của CTCK Bảo Việt (BVSC), chi phí trích lập dự phòng cho các khoản nợ xấu và trái phiếu VAMC sẽ tiếp tục ảnh hưởng đến lợi nhuận chung toàn ngành ngân hàng năm 2016. Do nắm giữ lượng trái phiếu VAMC lớn, nhóm ngân hàng chưa niêm yết sẽ còn chịu nhiều áp lực đối với lợi nhuận.
BVSC tính toán trích lập dự phòng của các ngân hàng trong năm 2016 có thể tăng mạnh lên khoảng 91.374 tỷ đồng, cao hơn hẳn mức 74.828 tỷ đồng năm 2015 và 59.287 tỷ đồng năm 2014. Trong đó, dự phòng nợ xấu trong năm 2016 là 53.098 tỷ đồng, trái phiếu VAMC khoảng 38.276 tỷ đồng.
Nguyên nhân việc trích lập dự phòng rủi ro của các ngân hàng tăng lên là do từ khi tiến hành Đề án Tái cấu trúc hệ thống TCTD, tỷ lệ nợ xấu có giảm nhưng quy mô nợ xấu, theo báo cáo, không thay đổi nhiều. Thực tế, tổng nợ xấu của các ngân hàng đã bán cho VAMC đến cuối năm 2015 đạt hơn 200.000 tỷ đồng, song tỷ lệ xử lý mới được 10 - 15%.
TS. Nguyễn Trí Hiếu, chuyên gia tài chính - ngân hàng cũng cho rằng, áp lực dự phòng đối với các ngân hàng còn lớn, do quá trình xử lý nợ xấu chưa thể đẩy nhanh hơn. Đặc biệt, khi tín dụng bất động sản "siết" lại sẽ khiến ngân hàng khó khăn trong xử lý nợ, bởi vấn đề lớn nhất đối với các nhà băng trong xử lý, thu hồi nợ chính là khâu phát mãi tài sản. Cuối năm 2015, các nhà băng kỳ vọng sang năm 2016, thị trường bất động sản ấm lên sẽ là cơ hội để phát mãi, thu hồi nợ xấu, nhưng dự thảo sửa đổi Thông tư 36 có thể dập tắt hy vọng này.
Trong khi đó, CTCK Vietcombank (VCBS) lại cho rằng, lợi nhuận ngành ngân hàng trong năm 2016 sẽ có nhiều động lực để cải thiện hơn so với năm 2015, do tín dụng duy trì mức tăng trưởng tốt. Tuy nhiên, VCBS cũng nhận định, áp lực dự phòng rủi ro cho trái phiếu VAMC trong 2016 tương đối lớn, ước tăng khoảng 50 - 80% so với 2015 khiến tổng chi phí dự phòng được dự báo vẫn ở mức cao.
Thùy Vinh
Theo_Tin Nhanh Chứng Khoán
Năm 2015, các ngân hàng chi khoảng 75.000 tỷ đồng để trích lập dự phòng rủi ro Trong mùa đại hội đồng cổ đông năm nay, lãnh đạo nhiều ngân hàng sẽ phải 'cúi đầu' trước cổ đông vì lợi nhuận giảm do nợ xấu lớn, trích lập dự phòng rủi ro tăng cao. Năm 2016, áp lực dự phòng rủi ro dự kiến vẫn là 'ác mộng' với nhiều ngân hàng. Ước tính, năm 2015, các ngân hàng đã...