Chiêu trốn thuế bằng 2 hệ thống kế toán của đường dây sản xuất sữa bột giả

Cảnh sát xác định đường dây sản xuất, buôn bán sữa bột giả cực lớn vừa bị triệt phá đã sử dụng 2 hệ thống kế toán để bỏ ngoài sổ sách kế toán kê khai nộp thuế doanh thu thực tế, trốn thuế hơn 28 tỉ đồng.

Vai trò của 2 đối tượng cầm đầu

Trong đường dây sản xuất, buôn bán sữa bột giả cực lớn mà Văn phòng Cơ quan Cảnh sát điều tra (C01) Bộ Công an vừa triệt phá, ngoài hành vi sản xuất 573 nhãn hiệu sữa bột giả, có chỉ tiêu chất lượng một số chất đạt dưới 70% so với mức công bố để bán ra thị trường suốt 4 năm, thu lợi gần 500 tỉ đồng, nhóm bị can còn trốn thuế hàng chục tỉ đồng.

Cảnh sát xác định, Hoàng Mạnh Hà (46 tuổi, trú xã Thanh Mai, H.Thanh Oai, Hà Nội ) và Vũ Mạnh Cường (46 tuổi, trú P.La Khê, Q.Hà Đông, Hà Nội) là 2 người có vai trò chủ mưu, cầm đầu. Hà và Cường cùng bị khởi tố về 2 tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm và tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Công an làm việc với Nguyễn Thành Luân, Giám đốc Công ty Rance Pharma . ẢNH: CAND

Công ty CP Dược quốc tế Rance Pharma (Công ty Rance Pharma) và Công ty CP Dược dinh dưỡng Hacofood Group (Công ty Hacofood) do Hà và Cường góp vốn chính, mở nhà máy tại Khu công nghiệp Phú Nghĩa (xã Phú Nghĩa, H.Chương Mỹ, Hà Nội) để sản xuất các loại sữa bột giả. Cạnh đó, 2 bị can này còn đứng ra liên kết, góp vốn, huy động cổ đông sáng lập ra hệ sinh thái gồm 9 công ty để kinh doanh, phân phối, tiêu thụ các loại sữa bột.

Vụ sản xuất sữa bột giả: Sở Y tế Hà Nội nói gì về quản lý cấp phép?

Dù có vai trò chính, nhưng Cường và Hà đã dùng chiêu “ve sầu thoát xác” khi đã chuyển chức danh Giám đốc Rance Pharma và Hacofood cho 2 nhân viên kinh doanh là Nguyễn Văn Tú và Nguyễn Thành Luân. Thời điểm bị bắt, Hà chỉ là cổ đông góp vốn của Hacofood và Cường là cổ đông góp vốn của Rance Pharma.

Quá trình hoạt động, Hà và Cường vẫn chỉ đạo, điều hành toàn bộ hoạt động kinh doanh, tài chính, kế toán của 2 công ty kể trên. Do vậy, mọi thông tin về khách hàng, nhà phân phối, giá sản phẩm, doanh thu, lợi nhuận Hà và Cường đều nắm rõ và là người quyết định. Cạnh đó, cảnh sát cũng xác định Hà là người trực tiếp ký vào các văn bản gửi cơ quan nhà nước, thể hiện qua các Bản thuyết minh báo cáo tài chính hàng năm từ năm 2021 – 2024.

Lập 2 hệ thống kế toán để trốn thuế

Kết quả điều tra ban đầu xác định, từ 2021 đến nay, dưới sự thống nhất, điều hành của Hà, Cường, Đặng Trung Kiên (cổ đông góp vốn, Phó giám đốc Công ty Rance Pharma, Công ty Hacofood) và bộ phận kế toán, 2 doanh nghiệp này đã lập 2 hệ thống sổ sách kế toán nhằm để ngoài sổ sách kế toán kê khai nộp thuế doanh thu thực tế. Hành vi trốn thuế này gây thiệt hại hơn 28 tỉ đồng ngân sách nhà nước.

Cảnh sát thu giữ hồ sơ, tài liệu và tang vật trong quá trình khám xét . ẢNH: CAND

Quá trình kiểm tra hệ thống sổ sách kế toán của Công ty Rance Pharma, bước đầu cảnh sát xác định tổng lợi nhuận thực tế 4 năm từ 2021 – 2024 là hơn 102 tỉ đồng. Tuy nhiên, doanh nghiệp này chỉ khai báo thuế 4,7 tỉ đồng, để ngoài sổ sách lợi nhuận 97,7 tỉ đồng.

Khám xét 19 địa điểm là nhà máy sản xuất, văn phòng làm việc của các bị can, cảnh sát đã thu giữ 84 loại sản phẩm sữa bột khác nhau với số lượng 26.740 lon/90 lô sản xuất và nhiều tài liệu, đồ vật phục vụ công tác điều tra.

Trong vụ án, C01 đã khởi tố, bắt tạm giam Hà, Cường, Kiên về 2 tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm và tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Hồ Sỹ Ý, cổ đông góp vốn Công ty Rance Pharma, Công ty Hacofood và là người điều hành nhà máy sản xuất, bị khởi tố về tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm.

Các bị can Nguyễn Thành Luân, Giám đốc Công ty Rance Pharma; Nguyễn Văn Tú, Giám đốc Công ty Hacofood; Nguyễn Thu Thủy, Kế toán trưởng Công ty Rance Pharma và Hacofood; Nguyễn Thị Mai Hương, kế toán quản lý công nợ kiêm thủ quỹ của 2 công ty này, bị khởi tố về tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

C01 đang mở rộng điều tra vụ án để xử lý theo quy định.