4 luật sư đang tìm lý lẽ gỡ tội cho bầu Kiên

Phiên tòa từ hôm qua đến nay đang chủ yếu diễn ra với phần hùng biện của 4 luật sư nhằm gỡ tội cho bầu Kiên.

Sáng nay (28/5), Tòa sơ thẩm xét xử bầu Kiên và các bị cáo liên quan đang diễn ra với phần tranh tụng của các luật sư. Bào chữa cho bầu Kiên trong vụ án này có tới 4 luật sư. Phần lớn thời gian từ hôm qua đến nay, các luật sư của bầu Kiên lần lượt phát biểu quan điểm, lý lẽ để chứng minh bầu Kiên vô tội.

Sáng nay, luật sư Vũ Xuân Nam và luật sư Hoàng Đôn Hùng (bào chữa cho bầu Kiên) đã trình bày quan điểm bảo vệ bầu Kiên về nhiều cáo buộc trong đó có tội cố ý làm trái

Chiều qua, trong phần trình bày của mình, Luật sư Bùi Quang Nghiêm bào chữa cho bị cáo Nguyễn Đức Kiên cũng đã nêu quan điểm khá dài chứng minh thân chủ của mình không phạm tội kinh doanh trái phép và trốn thuế.

Góp vốn đầu tư tài chính có là kinh doanh?

Cáo trạng của VKS cho rằng các công ty B&B, AFG, ACBI, ACI, ACI-HN không có chức năng kinh doanh tài chính nhưng Kiên vẫn chỉ đạo các công ty trên góp vốn mua trái phiếu chuyển đổi và mua cổ phần, cổ phiếu của các công ty khác. Công ty Thiên Nam không có chức năng kinh doanh vàng trạng thái nhưng đã ký hợp đồng với ACB để kinh doanh vàng trạng thái trên các tài khoản ở nước ngoài.

Luật sư Nghiêm phân tích: “Quyền thành lập góp vốn mua cổ phần quản lý doanh nghiệp được ghi cụ thể là 5 doanh nghiệp được quyền góp vốn tham gia các doanh nghiệp khác theo quy định pháp luật.”

Bầu Kiên và vợ tại tòa

Theo vị luật sư này, sau hơn 2 năm cơ quan điều tra vẫn chưa tìm ra căn cứ pháp luật để điều chỉnh các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như kinh doanh tài chính khác như mua bán cổ phần cổ phiếu. Như vậy nếu kết tội ông Kiên kinh doanh trái phép không những trái những căn cứ pháp luật mà còn đe dọa tính an toàn pháp lý với những ai đang đặt lệnh giao dịch chứng khoán thông qua các công ty CP, cty chứng khoán.

Luật sư Nghiêm viện dẫn công văn của cơ quan điều tra cho thấy họ chưa tìm được mã ngành làm căn cứ cho việc xác định ngành. Doanh nghiệp và người dân muốn đăng ký cũng không thể được các phòng đăng ký kinh doanh của tỉnh, thành chấp nhận bởi không thể tìm ra mã ngành dù là mã ngành kinh tế hay mã ngành kinh doanh.

Dẫn lời đại diện Bộ Kế hoạch Đầu tư nói rằng việc đăng ký đầu tư phải hỏi Bộ Tài chính, luật sư Nghiêm chỉ ra thực tế rằng Phòng Đăng ký Kinh doanh (Bộ KHĐT) đã hỏi Bộ Tài chính nhưng chưa có câu trả lời và hôm nay, Bộ Tài chính không đến tòa.

Ông này nói tiếp: “Cũng trả lời như tôi vừa tóm tắt trên đây, Phòng Đăng ký kinh doanh (TP.HCM) cho biết, đầu tư tài chính là hoạt động thường xuyên của doanh nghiệp chứ không phải ngành nghề kinh doanh.”

Vị luật sư này cho rằng đến nay không có doanh nghiệp nào được đăng ký kinh doanh với nội dung góp vốn đầu tư tài chính, mua cổ phần. Bằng chứng là Giấy đăng ký kinh của nhiều doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế nhà nước đang hoạt động có góp vốn mua cổ phần hoặc là thành viên góp vốn của các doanh nghiệp ngân hàng, không đăng ký ngành này.

Qua phần xét hỏi của HĐXX với phòng Đăng ký kinh doanh số 1 (Sở KHĐT Hà Nội), Phòng Đăng ký kinh doanh (TP. HCM), Ngân hàng Nhà nước, luật sư Nghiêm thấy rằng hệ thống văn bản pháp luật điều chỉnh hành vi đăng ký kinh doanh không tạo an toàn cho doanh nghiệp mà còn hạch sách doanh nghiệp.

Luật sư Nghiêm kết luận: “Nếu VKS truy tố ông Kiên kinh doanh trái phép, sau này cơ quan cảnh sát điều tra có thể khởi tố bất kỳ ai thực hiện mua bán chứng khoán. Trong Luật đầu tư, Luật Chứng khoán không có khái niệm hoạt động góp vốn đầu tư tài chính. Chưa có văn bản nào cho rằng đây là hoạt động kinh doanh.”

“Đã hỏi mà chi cục thuế không trả lời”

Về tội trốn thuế, cáo trạng cho rằng, bà Nguyễn Thúy Hương ủy thác cho B&B đầu tư kinh doanh vàng ghi sổ và đồng ý để B&B ủy thác cho ACB thực hiện toàn phần hoặc toàn bộ việc kinh doanh vàng trạng thái thu lợi hơn 100 triệu đồng. Số tiền này được chuyển cho bà Hương thụ hưởng mà không phải nộp thuế.

Một luật sư tham gia bào chữa cho bầu Kiên

Tuy nhiên luật sư Nghiêm cho rằng, pháp luật không cấm công dân ký hợp đồng ủy thác với ngân hàng hay tổ chức kinh doanh vàng trước khi Chính phủ cấm. Trong những năm 2006-2010, rất nhiều cá nhân ký kết hợp đồng ủy thác để giao dịch mua bán vàng với ngân hàng. Theo Luật Thương mại, B&B được ký ủy thác với bà Hương và ủy thác lại cho bên thứ 3 là ngân hàng ACB.

Việc B&B ủy thác lại cho ACB là phù hợp với quy định của Luật Thương mại năm 2005. Việc ủy thác và ký ủy thác là điều doanh nghiệp được thực hiện mà không phải là ngành nghề kinh doanh cần phải đăng ký kinh doanh. Hợp đồng ủy thác đầu tư và phụ lục hợp đồng ủy thác đầu tư giữa bà Hương và B&B hoàn toàn hợp pháp tại thời điểm ký kết.

VKS chỉ căn cứ giám định nghĩa vụ thuế phát sinh từ hợp đồng ủy thác kinh doanh vàng trong năm 2009 là không chính xác. Trong báo cáo tài chính và báo cáo cơ quan thuế cũng như hồ sơ sổ sách kế toán năm 2008, 2009, 2010 xác nhận, B&B đã thực hiện nghĩa vụ thuế với nhà nước.

Trước tòa, Chi cục thuế Đống Đa trả lời, chưa có căn cứ yêu cầu B&B phải nộp thuế. B&B cũng nói rằng, đã nhiều lần hỏi Chi cục thuế Đống Đa hướng dẫn nhưng chưa nhận được văn bản trả lời.

Chúng tôi sẽ tiếp tục cập nhật…

Theo Khampha