Thanh tra yêu cầu chuyển công an vụ mua bán hoá đơn do Cục thuế TPHCM quản lý

Thanh tra Chính phủ yêu cầu Cục Thuế TPHCM chuyển hồ sơ sang cơ quan công an để điều tra, xác minh, xử lý theo quy định đối với 18 doanh nghiệp (bên mua) sử dụng 349 tờ hóa đơn của doanh nghiệp bỏ trốn, với tổng số tiền trên 201,6 tỷ đồng, tiền thuế giá trị gia tăng trên 19,7 tỷ đồng, có dấu hiệu của việc mua bán hóa đơn, vi phạm pháp luật Hình sự.

Trụ sở Cục Thuế TPHCM (Ảnh: Pháp luật TPHCM)

Chiều 11/10, Phó Tổng Thanh tra Chính phủ Ngô Văn Khánh ký văn bản thông báo Kết luận thanh tra việc chấp hành chính sách, pháp luật trong hoạt động thanh tra, kiểm tra, chống thất thu ngân sách nhà nước tại Cục Thuế TPHCM.

Theo kết luận thanh tra, tình trạng doanh nghiệp sử dụng hóa đơn mua của doanh nghiệp bỏ trốn xảy ra trên phạm vi rộng, là vấn đề nổi cộm, phức tạp, gây thất thu cho ngân sách nhà nước nhưng các biện pháp quản lý nhằm ngăn chặn, phát hiện, xử lý thông qua công tác thanh tra, kiểm tra và quản lý của Cục Thuế TPHCM còn rất nhiều hạn chế.

Kết quả kiểm tra, xác minh đã phát hiện 44 doanh nghiệp (bên mua) sử dụng hóa đơn bất hợp pháp, hóa đơn không đủ điều kiện khấu trừ để kê khai, hoàn thuế với số tiền phải truy thu và giảm khấu trừ gần 26,4 tỷ đồng. Thời điểm kết thúc thanh tra trực tiếp, có 5 doanh nghiệp đã chủ động nộp tiền thuế vi phạm vào tài khoản tạm giữ của Thanh tra Chính phủ và nộp vào ngân sách nhà nước với tổng tiền gần 5,9 tỷ đồng.

Đến thời điểm kết thúc thanh tra trực tiếp, do giới hạn về điều kiện nhân lực và thời gian, Thanh tra Chính phủ đã bàn giao cho Cục Thuế TPHCM toàn bộ thông tin, số liệu của 9.116 doanh nghiệp do Thanh tra Chính phủ kiểm tra trên cơ sở dữ liệu của cơ quan thuế quản lý phát hiện doanh nghiệp có sử dụng hóa đơn bất hợp pháp kê khai khấu trừ thuế, hoàn thuế với tổng giá trị trên 3.537 tỷ đồng để cơ quan thuế tiếp tục kiểm tra và xử lý theo thẩm quyền.

Ngoài ra, có 18 doanh nghiệp (bên mua) sử dụng 349 tờ hóa đơn của doanh nghiệp bỏ trốn, với tổng số tiền trên 201,6 tỷ đồng, tiền thuế giá trị gia tăng trên 19,7 tỷ đồng. Các doanh nghiệp này tiếp tục bỏ trốn, có dấu hiệu của việc mua bán hóa đơn, vi phạm Điều 161 Bộ luật Hình sự, Điều 76 Luật Quản lý thuế 2006.

“Kết quả xác minh của cơ quan thuế báo cáo, doanh nghiệp bên mua tiếp tục bỏ trốn, có dấu hiệu mua bán hóa đơn qua nhiều cấp trung gian ở địa bàn nhiều tỉnh, thành phố khác nhau. Căn cứ Điều 161 Bộ luật Hình sự, Điều 76 Luật quản lý thuế 2006 về chuyển hồ sơ cho cơ quan công an phối hợp điều tra, truy tố xét xử các hành vi trốn thuế, gian lận thuế, quy chế phối hợp giữa Tổng cục Thuế-Bộ Tài chính và Tổng cục Cảnh sát phòng chống tội phạm – Bộ Công an, Thanh tra Chính phủ yêu cầu Cục Thuế TPHCM chuyển hồ sơ sang cơ quan công an để điều tra, xác minh, xử lý theo quy định”- thông báo kết luận nêu rõ.

Ngoài ra, qua kiểm tra, xác minh hồ sơ chuyển nhượng cổ phần tại các đơn vị phát hành và Công ty cổ phần quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Thái Dương, Thanh tra Chính phủ phát hiện dấu hiệu tránh thuế thu nhập cá nhân từ chuyển nhượng đối với 34 trường hợp cá nhân chuyển nhượng cổ phần giai đoạn từ năm 2011-2012 với giá bán cao hơn giá mua trên 4.707 tỷ đồng, nhưng các cá nhân chưa làm thủ tục đăng ký chuyển nhượng cổ phần tại công ty phát hành nên chưa phát sinh nghĩa vụ kê khai thuế theo quy định. Đến năm 2013, các cá nhân đã lập bản thỏa thuận chuyển nhượng cổ phần mới với giá bán bằng giá mua, bằng mệnh giá và thực hiện thủ tục sang tên sở hữu cổ phần tại công ty phát hành, mục đích để không phát sinh thu nhập chịu thuế thu nhập cá nhân từ chuyển nhượng vốn.

Chính vì thế, Thanh tra Chính phủ đề nghị Bộ Tài chính chỉ đạo Tổng cục Thuế, Cục Thuế TPHCM tiến hành thanh tra, kiểm tra, xử lý vi phạm (nếu có) theo đúng quy trình.

Thế Kha