Cựu hiệu phó trường THPT dân lập Phương Nam trốn thuế
TAND Hà Nội ngày 31/3, đưa Trương Thị Yến (SN 1958, cựu Phó hiệu trưởng, cựu Chủ tịch HĐQT Trường THPT Dân lập Phương Nam) ra xét xử tội Trốn thuế.
Theo cáo buộc, trường Tiểu học Dân lập Phương Nam được thành lập năm 1998. Đến năm 2003, trường đổi tên thành trường THPT Dân lập Phương Nam.
Ngày 13/6/2013, trường thêm một lần đổi tên thành trường THPT Phương Nam. Đây là trường học hoạt động theo mô hình tư thục.
Tài liệu truy tố cho biết, Trương Thị Yến là cổ đông sáng lập, Phó hiệu trưởng điều hành – Chủ tịch HĐQT, chủ tài khoản – là người đại diện theo pháp luật của trường.
Tại tòa, Cựu phó hiệu trưởng không thừa nhận hành vi trốn thuế.
Trước đó, ngày 23/7/2007, trường THPT Dân lập Phương Nam được Cục thuế TP. Hà Nội cấp mã số thuế, kê khai nộp thuế tại Chi cục thuế quận Hoàng Mai. Nguồn thu của trường từ hoạt động cho thuê phòng học.
Ngày 7/1/2008, Trương Thị Yến thành lập Công ty TNHH Tư vấn đầu tư phát triển giáo dục đào tạo Phương Nam do Yến làm giám đốc (Công ty Phương Nam). Công ty này cũng được Cục thuế TP.Hà Nội kê khai nộp thuế tại Chi cục thuế quận Hoàng Mai.
Theo biên bản thanh tra thuế ngày 27/7/2012 và kết luận thanh tra của Cục thuế TP.Hà Nội xác định, Công ty TNHH Tư vấn đầu tư phát triển giáo dục đào tạo Phương Nam không có doanh thu, các hoạt động mà công ty đã kê khai nộp thuế là hoạt động của trưởng THPT Dân lập Phương Nam.
Bản thân Yến cũng thừa nhận việc thành lập Công ty Phương Nam chỉ nhằm mục đích vay vốn.
Tài liệu tố tụng khẳng định, về các nguồn thu của trường THPT Dân lập Phương Nam từ hoạt động cho thuê phòng học và việc chấp hành nghĩa vụ thuế.
Từ tháng 8/2008 đến tháng 2/2011, với tư cách là giám đốc Công ty Phương Nam, Trương Thị Yến đã ký hợp đồng cho trường Đại học Kinh tế Quốc dân (KTQD) thuê phòng. Trường Đại học KTQD đã thanh toán cho trường THPT Dân lập Phương Nam tổng số hơn 8,25 tỷ đồng bằng hình thức chuyển t.iền v.ào tài khoản của Công ty Phương Nam.
Video đang HOT
Đầu tháng 3/2010, Trương Thị Yến ký hợp đồng cho Viện Đại học Mở Hà Nội thuê phòng và được thanh toán số t.iền hơn 2,8 tỷ đồng.
Trước đó, ngày 11/2/2004, Trương Thị Yến cũng đã ký hợp đồng với trường THPL Công nghệ và Kinh tế đối ngoại cho thuê 24 phòng với giá 75 triệu đồng/tháng với thành hạn hợp đồng 6 năm. Tuy nhiên, trường THPT Công nghệ và Kinh tế đối ngoại thuê được 4 năm thì hai bên phát sinh mâu thuẫn về giá cả nên hai trường chưa thực hiện thanh lý hợp đồng.
Xác minh tại Chi cục thuế quận Hoàng Mai về việc chấp hành luật thuế của trường THPT Dân lập Phương Nam, cơ quan tố tụng làm rõ từ năm 2007 đến tháng 5/2011, các báo cáo tài chính, các tờ kê khai thuế GTGT của trường THPT Dân lập Phương Nam và Công ty Phương Nam không thể hiện số t.iền thu được từ hoạt động cho thuê phòng học và không kê khai nộp thuế.
Được đề nghị từ cơ quan điều tra, Cục thuế TP. Hà Nội đã thực hiện thanh tra thuế tại trường THPT Dân lập Phương Nam từ năm 2004 đến tháng 11/2011 và thanh tra thuế tại Công ty Phương Nam từ năm 2008-2010
Theo kết luận thanh tra của Cục thuế TP.Hà Nội ngày 7/8/2012, Công ty Phương Nam không thực hiện mở sổ sách và hạch toán kế toán theo quy định của pháp luật và các văn bản hướng dẫn thực hiện.
Kể từ khi đi vào hoạt động, Công ty không phát sinh doanh thu nhưng đã thực hiện xuất hóa đơn và kê khai nộp thuế cho doanh thu của trường THPT Dân lập Phương Nam không đúng quy định. Hành vi này bị Cục thuế TP. Hà Nội xử phạt hành chính về thuế.
Đối với kết luận thanh tra thuế tại trường THPT Dân lập Phương Nam, Cục thuế TP. Hà Nội xác định đã không nộp báo cáo quyết toán thuế từ năm 2004 đến năm 2007. Để ngoài sổ sách khoản doanh thu cho thuê phòng học từ năm 2007 – 2009, không thực hiện xuất hóa đơn và kê khai nộp thuế theo quy định.
Kết luận thanh tra cho rằng, hành vi kê khai sai dẫn đến thiếu số t.iền thuế là hơn 1,1 tỷ đồng. Ngoài ra đơn vị này còn trốn thuế hơn 1 tỷ đồng. Hành vi kê khai sai, cơ quan thuế đã xử phạt hành chính số t.iền hơn 324 triệu đồng.
Đối với hành vi trốn thuế, Yến bị cơ quan điều tra truy cứu trách nhiệm hình sự.
Tại phiên tòa ngày 31/3, bị cáo Yến không thừa nhận hành vi phạm tội. Tuy nhiên, HĐXX cho rằng có đủ có sở để quy kết cựu Chủ tịch HĐQT trường THPT Dân lập Phương Nam tội Trốn thuế. Theo đó, HĐXX tuyên phạt bị cáo Yến 4 năm tù giam./.
Đức Hà
Theo_VOV
Trả hồ sơ điều tra bổ sung vụ Phó hiệu trưởng Trường Phương Nam l.ừa đ.ảo
Vừa qua, TAND TP. Hà Nội đã đưa ra xét xử Trương Thị Yến, nguyên Phó hiệu trưởng trường Phổ thông trung học dân lập Phương Nam, về hành vi l.ừa đ.ảo chiếm đoạt tài sản.
Yến đã dùng danh nghĩa trường Phương Nam vay nợ rất nhiều t.iền, tài sản cúa các cá nhân, tổ chức (ảnh minh họa: Internet)
Trong quá trình xét xử, nhận thấy lời khai tại tòa còn có nhiều mâu thuẫn, tài liệu điều tra chưa rõ, HĐXX quyết định trả hồ sơ, điều tra bổ sung.
Theo tài liệu vụ án, năm 1996, Trương Thị Yến (tức Trương Thị Hải Yến) cùng vợ chồng anh trai là Trương Ngọc Lân, Trần Thị Lan Oanh (trú tại Cộng hòa Séc) và em rể Nguyễn Viết Tài góp vốn thành lập Trường tiểu học dân lập Phương Nam. Yến đảm nhiệm vị trí Phó hiệu trưởng điều hành. Trường có trụ sở tại 174A tổ 14 phường Phương Liệt, Thanh Xuân, Hà Nội.
Năm 1998, Yến hợp tác với Hội Tâm lý học Hà Nội mở rộng quy mô Trường, có đủ các bậc tiểu học, trung học cơ sở, trung học phổ thông. Yến chỉ đạo điều hành mọi hoạt động chuyên môn và tài chính.
Đến tháng 1/2011, ông Cấn Hữu Hải, trú tại Từ Liêm, Hà Nội góp vốn 1,5 tỷ đồng và tham gia HĐQT Trường. Tháng 7/2011, UBND TP. Hà Nội ban hành quyết định cho Trường Phương Nam được sử dụng hơn 16.000 m2 đất tại lô 18 Khu đô thị mới Định Công (Hà Nội) để thực hiện dự án đầu tư xây dựng trường học. Thực tế, Trường đã hoàn thành việc xây dựng các hạng mục từ năm 2003.
Quá trình điều hành các hoạt động của Trường Phương Nam, Yến đã dùng danh nghĩa trường huy động vốn vay nợ rất nhiều t.iền, tài sản của các cá nhân tổ chức; trong đó, có anh Bùi Thanh Sơn (sinh năm 1977, trú tại Đống Đa, Hà Nội). Anh Sơn cho Yến vay hơn 20 tỷ đồng lãi suất 10 - 15%//tháng. Đến ngày 17/10/2010, hai bên chốt nợ cả gốc và lãi là 128,9 tỷ đồng.
Không có khả năng trả nợ, Yến nói với anh Sơn là đang có nhu cầu bán cổ phần của Công ty Thành Sơn, nếu anh Sơn muốn mua, Yến sẽ trả bằng với số t.iền nợ. Anh Sơn đã giới thiệu anh Bùi Hoàng Linh (là em họ anh Sơn) đến gặp Yến, Thành, Dung để bàn bạc. Anh Linh được Yến, Thành, Dung khẳng định Trường PTTH Phương Nam, Công ty Thành Sơn, Công ty Việt Anh và Trường mầm non Bình Minh là một, nếu muốn mua Trường Phương Nam, Trường Bình Minh thì phải mua cả hai công ty.
Khi đàm phán việc bán cổ phần cho gia đình anh Linh, Yến cung cấp các tài liệu pháp lý như hợp đồng liên kết, biên bản họp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh...
Do tin vào các tài liệu này, gia đình anh Linh đã đồng ý mua 51% cổ phần Công ty Thành Sơn, 51% Công ty Việt Anh. Tháng 7/2010, hai bên đã ký hợp đồng chuyển nhượng 51% cổ phần của Công ty Thành Sơn với giá trị 153 tỷ đồng.
Sau đó Yến, Dung, Thành ký bản thỏa thuận chuyển nhượng khẳng định Trường Phương Nam là tài sản của Công ty Thành Sơn, Trường Bình Minh là tài sản của Công ty Việt Anh, 7 héc-ta đất dự án tại Khai Sơn, Bắc Ninh là tài sản của Công ty Thành Sơn.
Từ đó, anh Linh ký tiếp hợp đồng mua 51% cổ phần Công ty Việt Anh với giá 76,5 tỷ đồng, rồi chuyển tổng cộng 229,5 tỷ đồng cho nhóm Yến, Thanh, Dung. Trừ đi khoản nợ của anh Bùi Thanh Sơn là 128,5 tỷ đồng, nhóm này đã nhận 100,5 tỷ đồng.
Số t.iền thu được từ giao dịch này, Yến dùng để trả nợ nhiều người còn lại 75 tỷ đồng, Yến sử dụng chi tiêu riêng không hoàn trả lại được. Sau khi thanh toán số t.iền mua cổ phần, anh Linh nhiều lần yêu cầu Dung, Yến, Thành hoàn tất các thủ tục pháp lý nhưng Yến, Dung, Thành không thực hiện.
Trên thực tế, với mục đích chiếm đoạt t.iền của anh Linh nên tháng 5/2011, Yến làm thủ tục thay đổi đăng ký kinh doanh của Công ty Thanh Sơn lần thứ 2 tăng vốn điều lệ lên 469 tỷ đồng các thành viên gồm Yến, Dung, Thành; Thành là người đại diện theo pháp luật, sau đó thay đổi Yến là đại diện theo pháp luật.
Đối với Công ty Việt Anh, Dung làm thủ tục thay đổi đăng ký kinh doanh, tăng vốn lên 135 tỷ đồng cũng gồm 3 thành viên như trên, Dung làm đại diện theo pháp luật. Sau đó, Công ty Việt Anh lại nâng vốn tiếp lên 356 tỷ đồng, Yến làm đại diện theo pháp luật.
Như vậy, Công ty thay đổi đăng ký kinh doanh nhiều lần, nhưng anh Bùi Hoàng Linh không có tên trong sổ đăng ký thành viên. Khi biết mình bị lừa, anh Linh làm đơn tố cáo.
Kết quả điều tra xác định đến tháng 11/2012, cơ quan đăng ký kinh doanh chưa nhận được hồ sơ về việc sáp nhập Công ty Thành Sơn, Công ty Việt Anh, Công ty TNHH Phương Nam, Trường Bình Minh...
Được biết, cơ quan điều tra đã trưng cầu thẩm định giá đối với hai trường học nói trên. Trường Phổ thông trung học Phương Nam được xác định giá trị là 93,5 tỷ đồng, Trường mầm non tư thục Bình Minh là 37,1 tỷ đồng.
Với hành vi này, Trương Thị Yến và em gái Trương Thị Kim Dung, con trai Mai Thành Huy đã bị truy tố tội l.ừa đ.ảo chiếm đoạt tài sản khung hình phạt 12 - 20 năm hoặc chung thân.
Trong quá trình xét xử, nhận thấy lời khai tại tòa còn có nhiều mâu thuẫn, tài liệu tố tụng vẫn chưa xác định rõ cổ phần của bị cáo Trương Thị Yến nên HĐXX quyết định trả hồ sơ, điều tra bổ sung.
Bùi Trang
Theo_Tin Nhanh Chứng Khoán
Trả hồ sơ vụ cựu Chủ tịch Megastar bị buộc tội l.ừa đ.ảo Do một số tình tiết chưa thể làm rõ tại tòa, nên HĐXX quyết định trả hồ sơ điều tra bổ sung vụ cựu chủ tịch Megastar bị cáo buộc tội l.ừa đ.ảo. Sau 2 ngày xét xử, ngày 25/4, TAND Hà Nội đã quyết định trả hồ sơ vụ án Nguyễn Hoàng Long - cựu Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc...
