Căn cứ nhận diện tội phạm chứng khoán

Ngày 15/8, việc các thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, giám đốc công ty chứng khoán sử dụng thông tin nội bộ để mua, bán chứng khoán cho chính mình hoặc tiết lộ, tư vấn cho người khác sẽ bị xử lý theo luật hình sự.

Bộ Công an, Tư pháp, Tài Chính và Tòa án nhân dân tối cao, Viện Kiểm sát nhân dân tối cao vừa ban hành Thông tư liên tịch hướng dẫn áp dụng một số điều của Bộ Luật hình sự về các tội phạm trong lĩnh vực thuế, tài chính – kế toán và chứng khoán.

Theo đó, ngoài hướng dẫn xử lý hình sự một số hành vi về trốn thuế; mua bán, in ấn hóa đơn trái phép… thông tư nêu căn cứ, dấu hiệu xác định tội Thao túng giá chứng khoán (Điều 181c), Tội cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu sự thật trong hoạt động chứng khoán (181a) và Tội sử dụng thông tin nội bộ để mua bán chứng khoán (181b).

Theo Bộ luật hình sự, tội Thao túng giá chứng khoán có thể bị phạt đến 7 năm tù. Ảnh:Nhật Minh.

Cụ thể, ở tội Thao túng giá chứng khoán, nếu gây thiệt hại cho nhà đầu tư từ 1 đến 3 tỷ đồng bị coi là “gây hậu quả nghiêm trọng”, từ 3 tỷ đồng trở lên là “rất nghiêm trọng hoặc đặc biệt nghiêm trọng”. Khi thao túng giá chứng khoán, tiền kiếm được từ 500 triệu đồng trở lên bị coi là “thu lợi bất chính lớn”.

Việc kết tội không chỉ căn cứ thiệt hại về vật chất, còn áp dụng cả với người gây hậu quả phi vật chất như ảnh hưởng đến việc thực hiện chính sách, pháp luật của Nhà nước về thị trường chứng khoán; làm mất niềm tin của nhà đầu tư vào thị trường chứng khoán; làm ảnh hưởng đến sự công bằng, tính minh bạch, công khai và an toàn của thị trường chứng khoán

Theo thông tư hướng dẫn liên ngành này, tội Cố ý công bố thông tin sai lệch trong hoạt động chứng khoán được xác định khi người phạm tội đã công bố thông tin sai sự thật liên quan hoạt động của công ty đại chúng, tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch… Còn hành vi che giấu sự thật trong hoạt động chứng khoán là không công bố hoặc cố ý công bố không đầy đủ thông tin trong hồ sơ chào bán chứng khoán, hồ sơ đăng ký niêm yết, giao dịch chứng khoán, hồ sơ đề nghị cấp.

Tội Sử dụng thông tin nội bộ để mua bán chứng khoán bao gồm các hành vi: sử dụng thông tin nội bộ để mua, bán chứng khoán cho chính mình; sử dụng thông tin nội bộ để mua, bán chứng khoán cho người khác và tiết lộ thông tin nội bộ hoặc tư vấn cho người khác mua, bán chứng khoán trên cơ sở thông tin nội bộ. Chủ thể của tội này là các thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, giám đốc hoặc tổng giám đốc, người hành nghề chứng khoán của công ty chứng khoán…

Ở tội này, nếu thu từ 500 triệu đến dưới 1,5 tỷ đồng được coi là thu lợi bất chính lớn. Từ 1,5 tỷ trở lên thì là thu lợi bất chính rất lớn hoặc đặc biệt lớn. Tình tiết “gây hậu quả nghiêm trọng” trong tội này được xác định là gây thiệt hại về vật chất cho nhà đầu tư từ 1 tỷ đồng trở lên.

Thông tư có hiệu từ ngày 15/8.

Theo VNE