Giám đốc cấu kết với kế toán mua bán trái phép hàng trăm hóa đơn
Đối tượng Nguyễn Lê Quân, Giám đốc Công ty TNHH MTV Tài Phước Đức (địa chỉ tại phường Trường An, TP Huế) đã móc nối, cấu kết với các kế toán mua bán trái phép hóa đơn để kê khai chi phí đầu vào nhằm được khấu trừ thuế giá trị gia tăng (GTGT), gây thiệt hại cho Ngân sách Nhà nước.
Ngày 22/5, Viện KSND tỉnh Thừa Thiên Huế đã phê chuẩn quyết định khởi tố bị can, lệnh bắt tạm giam đối với Nguyễn Lê Quân (SN 1990, trú tại đường Phùng Hưng, phường Đông Ba, TP Huế) về tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”.
Trước đó qua công tác nghiệp vụ, Phòng Cảnh sát Kinh tế Công an tỉnh Thừa Thiên Huế phát hiện Công ty TNHH MTV Tài Phước Đức (địa chỉ tại phường Trường An, TP Huế) do Nguyễn Lê Quân làm Giám đốc có nhiều nghi vấn về việc sử dụng hóa đơn đầu vào, đầu ra và việc khấu trừ thuế GTGT hàng quý nên đã tiến hành lập chuyên án đấu tranh.
Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Thừa Thiên Huế đọc lệnh bắt tạm giam Nguyễn Lê Quân (đứng thứ 2 từ phải sang trái).
Quá trình đấu tranh bước đầu xác định, từ tháng 4 đến tháng 12/2023, có nhiều doanh nghiệp đã xuất khống 243 số hóa đơn với tổng số t.iền ghi trên hóa đơn là hơn 4,6 tỷ đồng cho Công ty TNHH MTV Tài Phước Đức để Công ty này kê khai chi phí đầu vào nhằm được khấu trừ thuế GTGT hơn 400 triệu đồng.
Video đang HOT
Cơ quan Công an xác định, từ tháng 4/2023 đến tháng 1/2024, Nguyễn Lê Quân đã mua hàng trăm hóa đơn GTGT mặt hàng bia của Nguyễn Thị Nhung (SN 1967, trú tại phường Thuận Lộc, TP Huế) cho Công ty TNHH MTV Tài Phước Đức, sau đó sử dụng những hóa đơn này kê khai chi phí đầu vào cho Công ty TNHH MTV Tài Phước Đức, gây thiệt hại số t.iền lớn cho ngân sách Nhà nước.
Đối tượng Nguyễn Thị Nhung tại thời điểm bị bắt tạm giam.
Liên quan đến vụ án này, trước đó Phòng Cảnh sát Kinh tế Công an tỉnh Thừa Thiên Huế làm rõ, với vai trò là kế toán, đối tượng Nguyễn Thị Nhung đã đặt vấn đề mua hóa đơn của Phạm Thùy Dung (SN 1959, trú tại phường Phường Đúc, TP Huế), là kế toán của 4 doanh nghiệp; Châu Thị Hoài (SN 1961, trú tại phường Phú Bài, thị xã Hương Thủy, tỉnh Thừa Thiên Huế), là kế toán của 2 doanh nghiệp và Lê Thị Ngọc Anh (SN 1991, trú tại phường An Hòa, TP Huế), là kế toán 1 doanh nghiệp đóng trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế.
Đối tượng Phạm Thùy Dung (đứng giữa) tại thời điểm bị bắt tạm giam.
Lợi dụng việc được chủ doanh nghiệp giao nhiệm vụ quản lý hóa đơn, hàng ngày xuất hóa đơn cho khách hàng có yêu cầu và tổng hợp xuất hóa đơn bán lẻ trong ngày, các đối tượng Phạm Thùy Dung, Châu Thị Hoài và Lê Thị Ngọc Anh đã cân đối số lượng bán lẻ trong ngày cho khách hàng không lấy hóa đơn, sau đó lấy số lượng dư để xuất hóa đơn cho Công ty TNHH MTV Tài Phước Đức theo yêu cầu của Nguyễn Thị Nhung. Nhung thỏa thuận sẽ trả 0,1% tổng giá trị hàng hóa sau thuế trên hóa đơn.
Sau đó, Nhung chuyển hóa đơn cho Công ty TNHH MTV Tài Phước Đức sử dụng trái pháp luật nhằm thu lợi bất chính. Cụ thể, Phạm Thùy Dung đã xuất bán 173 hóa đơn GTGT với giá trị sau thuế là hơn 3,4 tỷ đồng; Châu Thị Hoài đã xuất bán 51 hóa đơn GTGT với giá trị sau thuế hơn 921,8 triệu đồng; Lê Thị Ngọc Anh đã xuất bán 19 hóa đơn GTGT với giá trị hơn 333,9 triệu đồng.
Sau khi Cơ quan Công an điều tra làm rõ, Viện KSND tỉnh Thừa Thiên Huế đã phê chuẩn quyết định khởi tố bị can, lệnh bắt tạm giam đối với Nguyễn Thị Nhung; Phạm Thùy Dung về hành vi “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Đồng thời phê chuẩn quyết định khởi tố bị can, lệnh khám xét của Cơ quan CSĐT Công an tỉnh đối với Châu Thị Hoài và Lê Thị Ngọc Anh.
Hiện vụ án đang được Phòng Cảnh sát Kinh tế Công an tỉnh Thừa Thiên Huế tiếp tục điều tra mở rộng.
Mua bán trái phép hóa đơn, 2 giám đốc và 1 kế toán bị khởi tố
Qua điều tra ban đầu, Cơ quan CSĐT Công an huyện Núi Thành (Quảng Nam) xác định Thảo cùng với Duyên đã có hành vi bán trái phép 5 tờ hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) cho Chung với số t.iền hơn 5,3 tỷ đồng, thu lợi bất chính 531 triệu đồng; Chung đã có hành vi trốn thuế với tổng số t.iền gần 1,6 tỷ đồng.
Sáng 19/4, Cơ quan CSĐT Công an huyện Núi Thành (Quảng Nam) cho biết, vừa bắt tạm giam Nguyễn Đăng Hoài Chung (SN 1990, trú phường An Hải Bắc, quận Sơn Trà, Đà Nẵng), Giám đốc Công ty TNHH trục vớt Quang Thọ để điều tra về hành vi "Trốn thuế"; đồng thời tống đạt các quyết định khởi tố bị can, lệnh cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Hoàng Thị Xuân Thảo (SN 1969, trú phường Khuê Trung, quận Cẩm Lệ, Đà Nẵng), Giám đốc Công ty Cổ phần đóng tàu Thiên Hậu Phước và Đặng Thị Duyên (SN 1990, trú phường Thọ Quang, quận Sơn Trà, Đà Nẵng), nguyên Kế toán Công ty TNHH trục vớt Quang Thọ về hành vi "Mua, bán trái phép hóa đơn".
Cơ quan điều tra thi hành lệnh bắt bị can để tạm giam đối với Nguyễn Đăng Hoài Chung.
Tống đạt quyết định khởi tố bị can đối với Thảo và Duyên.
Qua điều tra ban đầu, xác định Thảo cùng với Duyên đã có hành vi bán trái phép 5 tờ hóa đơn GTGT cho Chung với số t.iền hơn 5,3 tỷ đồng, thu lợi bất chính 531 triệu đồng; Chung đã có hành vi trốn thuế với tổng số t.iền gần 1,6 tỷ đồng.
Hiện vụ án đang được Cơ quan CSĐT Công an huyện Núi Thành củng cố hồ sơ, tiếp tục mở rộng điều tra để xử lý theo quy định.
Khởi tố nữ giám đốc mua bán "khống" hóa đơn trị giá 730 tỷ đồng Lê Thị Hậu, Giám đốc Công ty TNHH vận tải và xử lý nền móng Thịnh Vượng mua hóa đơn GTGT của các công ty "ma" và nhờ người khác đứng tên thành lập nhiều công ty để xuất trái phép hóa đơn GTGT đầu vào cho 2 Công ty do vợ chồng Hậu làm giám đốc và bán trái phép khoảng 1.500...
