Xét xử vụ án trốn thuế hàng chục tỉ đồng ở công ty nông dược Điện Bàn
Sau hai ngày xét xử phúc thẩm, ngày 11/11, Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Nam đã tuyên phạt các bị cáo là lãnh đạo Công ty nông dược Điện Bàn với mức án được giảm nhẹ so với mức án mà Tòa án nhân dân thị xã Điện Bàn đã tuyên phạt trước đó về tội trốn thuế.
Trước đó vào tháng 3/2016, Tòa án nhân dân thị xã Điện Bàn cũng đã xét xử sơ thẩm vụ án này. Hội đồng xét xử đã tuyên bị cáo Nguyễn Hữu Thạnh (55 t.uổi, trú quận Thanh Khê, Đà Nẵng, Giám đốc công ty TNHH nông dược Điện Bàn) 5 năm tù giam.
Các bị cáo tại phiên tòa phúc thẩm ngày 11/11
Bị cáo Trần Công Anh (56 t.uổi, trú thị xã Điện Bàn, Chủ tịch HĐTV kiêm Phó giám đốc công ty) 2 năm 6 tháng tù; bị cáo Lê Cao Lưu (55 t.uổi, trú thị xã Điện Bàn, là kế toán trưởng công ty) 2 năm tù. Tòa buộc các bị cáo phạm tội trốn thuế.
Cáo trạng của VKSND tỉnh Quảng Nam tại phiên sơ thẩm, trong quá trình sản xuất, kinh doanh từ tháng 1/2001 đến 12/2008, hầu hết các đại lý và khách hàng tiêu thụ sản phẩm của công ty thực hiện việc nộp thuế theo hình thức thuế khoáng là chủ yếu, nên khi mua hàng của công ty không nhất thiết phải lấy hóa đơn tài chính (hóa đơn VAT) do công ty xuất bán để khấu trừ thuế GTGT đầu vào.
Video đang HOT
Lợi dụng việc này, Ban giám đốc công ty đã chỉ đạo cho bộ phận kế toán và nhân viên bán hàng của công ty khi xuất bán hàng hóa cho các đại lý và khách hàng sử dụng hai loại chứng từ, đó là hóa đơn VAT và phiếu xuất kho do công ty tự in để xuất bán hàng. Khi xuất bán hàng, kế toán công nợ của công ty cập nhật đầy đủ vào sổ công nợ phải thu của khách hàng (tài khoản 131).
Hằng tháng, khi lập tờ khai nộp thuế VAT tại Cục thuế Quảng Nam, bộ phận kế toán công ty xác lập doanh thu nộp thuế trên cơ sở giá trị hàng bán có xuất hóa đơn VAT, còn giá trị hàng xuất bằng phiếu xuất kho tự in thì không kê khai để trốn thuế.
Với phương thức trên, từ năm 2001-2008, công ty đã xuất hàng bán cho các đại lý, khách hàng bằng phiếu xuất kho tự in của công ty để “giấu” doanh thu trốn thuế với tổng cộng 4.161 phiếu xuất với doanh thu hơn 116 tỉ đồng. Như vậy tổng số t.iền công ty này trốn thuế khoảng thời gian trên là hơn 23 tỉ đồng.
Tại phiên phúc thẩm, Hội đồng xét xử cho rằng qua kết quả điều tra, thẩm định lại, số t.iền trốn thuế của công ty này chỉ hơn 6,1 tỉ đồng nên cần phải xem xét giảm nhẹ hình phạt cho các bị báo.
Do đó, Hội đồng xét xử Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Nam đã tuyên phạt bị cáo Nguyễn Hữu Thạnh 42 tháng tù giam (thấp hơn án sơ thẩm 18 tháng tù giam), bị cáo Trần Công Anh 2 năm tù giam (thấp hơn án sơ thẩm 6 tháng tù giam) và bị cáo Lê Cao Lưu 12 tháng tù giam (thấp hơn án sơ thẩm 12 tháng tù giam).
Đây là vụ án gây xôn xao dự luận tỉnh Quảng Nam thời điểm năm 2009, vì một đơn vị với số vốn ban đầu chỉ có 200 triệu đồng nhưng sau gần 10 năm hoạt động, số vốn đã tăng lên trên 100 tỉ đồng và là một đơn vị có uy tín trong ngành bảo vệ thực vật.
Công ty này sau đó bắt đầu bất ổn khi các thành viên xảy ra mâu thuẫn, đặc biệt là mâu thuẫn giữa Chủ tịch Hội đồng thành viên kiêm Phó Giám đốc Công ty là ông Trần Công Anh và phía gia đình ông Nguyễn Hữu Thạnh – Giám đốc công ty.
Ông Trần Công Anh sau đó xin nghỉ việc và làm đơn tố cáo gởi đến các cơ quan chức năng tỉnh Quảng Nam về hành vi trốn thuế tại công ty này. Cơ quan chức năng sau đó vào cuộc và bắt tạm giam các ông Nguyễn Hữu Thạnh, Trần Công Anh và Lê Cao Lưu để điều tra. Sau đó, các đối tượng này đã được gia đình bảo lãnh tại ngoại.
Tháng 1/2014, VKSND tỉnh Quảng Nam đã hoàn thiện cáo trạng và truy tố các bị can ra trước vành móng ngựa. Vụ án cũng trải qua nhiều lần xét xử từ cấp sơ thẩm đến phúc thẩm. Tháng 3 vừa qua, vụ án lại tiếp tục trở lại Tòa án nhân dân thị xã Điện Bàn để xét sơ thẩm.
Công Bính
Theo Dantri
Tuyên án vụ B5 Cầu Diễn: Bà Châu Thị Thu Nga vẫn muốn tiếp tục đầu tư
Chiều 19/9, TAND TP Hà Nội tuyên phạt 18 năm tù với ông Nguyễn Văn Tuẫn (SN 1958), nguyên Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc Cty TNHH MTV Xuất nhập khẩu và Đầu tư xây dựng phát triển (HAIC).
Bà Châu Thị Thu Nga (bìa trái) cùng 2 bị cáo tại tòa.
Bị cáo Bùi Mạnh Hà (SN 1963), nguyên Trưởng phòng Tài chính kế hoạch, Kế toán trưởng HAIC nhận 13 năm tù, cùng về tội Cố ý làm trái...
Theo phán quyết của tòa, các Cty hợp tác với HAIC phải trả t.iền lại để đơn vị này khắc phục hậu quả cho 188 cá nhân, tổ chức đã nộp t.iền. Riêng Cty Trường Giang phải trả cho HAIC gần 160 tỷ đồng t.iền mua thép, góp vốn vào dự án khu nhà vườn. HĐXX cũng nhận định, khả năng HAIC trả đủ t.iền gốc cho các bị hại là hoàn toàn có thể.
Theo cáo trạng, HAIC là Cty nhà nước, thuộc sở hữu của UBND TP Hà Nội. Đơn vị được giao và thuê gần 29.000 m2 đất thuộc thị trấn Cầu Diễn (nay là phường Phú Diễn, quận Bắc Từ Liêm) để sản xuất, kinh doanh và xây nhà tái định cư. Năm 2008, Nguyễn Văn Tuẫn và bà Châu Thị Thu Nga, nguyên Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc Cty Cổ phần Tập đoàn đầu tư xây dựng nhà đất HOUSING GROUP ký hợp đồng hợp xây dựng khu chung cư và biệt thự tại khu đất B5 Cầu Diễn, Hà Nội.
Trong khi chưa được phê duyệt, ông Tuẫn đã chỉ đạo Bùi Mạnh Hà cùng hàng loạt cán bộ dưới quyền thu t.iền góp vốn của các cá nhân, tổ chức mua căn hộ. Từ tháng 8/2008 đến tháng 3/2012, HAIC huy động hơn 263 tỷ đồng của hàng trăm cá nhân, tổ chức. Tuy nhiên, dự án B5 vẫn không thể triển khai vì chưa hoàn thiện thủ tục. Số t.iền thu được, ông Tuẫn dùng để đầu tư các dự án khác mà không báo cáo UBND TP Hà Nội, thất thoát vốn, khó có khả năng thu hồi.
Bà Châu Thị Thu Nga là bị can trong vụ án l.ừa đ.ảo chiếm đoạt tài sản liên quan dự án B5 Cầu Diễn, đang bị Cơ quan CSĐT Bộ Công an bắt tạm giam. Trong vụ án này, HĐXX làm rõ bà Nga đã ký biên bản thỏa thuận hợp tác đầu tư xây dựng chung cư và biệt thự nhà vườn tại khu đất B5 Cầu Diễn. Cty HOUSING của bà Nga sẽ góp 60% trên tổng mức đầu tư xây dựng công trình. Từ tháng 8/2008 đến tháng 11/2011, HOUSING GROUP đã chuyển hơn 34 tỷ đồng cho HAIC. Tại tòa, bà Nga cho biết HAIC đã trả cho HOUSING số t.iền khoảng 4,4 tỷ đồng. Về số t.iền còn lại, bà Nga cho biết sẽ không rút vốn, mong muốn tiếp tục đầu tư xây dựng dự án, nên tòa không xem xét.
Theo T.iền Phong
Kế toán trưởng móc nối với phó giám đốc làm thiệt hại t.iền tỉ Cơ quan công an xác định bà Lan là Phó Giám đốc một công ty phối hợp với ông Trường là kế toán trưởng một công ty khác lập hồ sơ, tài khoản giả ký mạo danh nhằm thu lợi bất chính. Ngày 20-7, Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và thi hành lệnh...
