Nguyễn Đức Kiên đã chỉ đạo vợ và em gái trốn thuế
Tên bà Đặng Ngọc Lan – vợ bầu Kiên được nhắc nhiều nhất trong Hành vi trốn thuế của Nguyễn Đức Kiên.
Phiên tòa phúc thẩm xét xử Nguyễn Đức Kiên và đồng phạm đang diễn ra tại Hà Nội. Trong quá trình HĐXX thẩm vấn, bị cáo Kiên liên tục khẳng định Công ty B&B không trốn thuế. Bị cáo cho biết: “Tôi yêu cầu vợ tôi làm văn bản gửi các cơ quan thuế có thẩm quyền xác định số thuế phải nộp nhưng chưa có cơ quan nào trả lời tôi”.
Vợ bầu Kiên tại phiên xét xử phúc thẩm
Theo bản án sơ thẩm, căn cứ giấy ủy quyền của Nguyễn Đức Kiên, bà Đặng Ngọc Lan, – Tổng giám đốc, đại diện Công ty B&B ký hợp đồng ủy thác đầu tư tài chính số 01-VGS/HĐUT.08 ngày 25/12/2008 với ngân hàng ACB. Nội dung hợp đồng thể hiện: Công ty B&B ủy thác cho ACB thực hiện các hoạt động đầu tư tài chính thông qua việc kinh doanh giá vàng ngoài lãnh thổ Việt Nam theo văn bản của Công ty B&B. Thực hiện hợp đồng trên đây, từ ngày 25/12/2008 đến 31/12/2009, Công ty B&B đã ủy thác cho ACB mở trạng thái vàng bằng 117 lệnh (gồm 29 lệnh mua, 88 lệnh bán) và đã tất toán trạng thái mở bằng 142 lệnh đóng (gồm 89 lệnh mua và 53 lệnh bán). Tổng khối lượng giao dịch trạng thái vàng mua và bán là 440.250 oz. Sau khi trừ chi phí vốn và phí ủy thác, Công ty B&B thu được lãi số t.iền 100.046.895.705 (Một trăm tỷ, không trăm bốn mươi sáu triệu, tám trăm chín lăm nghìn, bảy trăm linh năm đồng).
Để trốn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho Công ty B&B, theo chỉ đạo của Nguyễn Đức Kiên, bà Đặng Ngọc Lan (đại diện Công ty B&B) ký hợp đồng ủy thác tài chính ngày 25/12/2008 với bà Nguyễn Thúy Hương (em gái Kiên và là cổ đông của Công ty B&B). Nội dung hợp đồng thể hiện: Nguyễn Thúy Hương ủy thác cho công ty B&B đầu tư vào việc kinh doanh vàng ghi sổ với số lượng mua/bán là 600.000 lượng vàng SJC (tương đương 720.000 oz), trong đó giao dịch trạng thái vàng nước ngoài là 45.000 oz; giao dịch trạng thái vàng trong nước là 37.500 lượng vàng SJC. Bà Nguyễn Thúy Hương không phải đặt cọc nhưng phải trả cho Công ty B&B phí ủy thác là 1% lợi nhuận gộp (sau khi trừ các khoản chi phí vốn, chi phí lãi vay ngân hàng ACB khoản ký quỹ đầu tư) và bà Hương là người quyết định giá mua, giá bán vàng, giá giao dịch trạng thái vàng.
Cũng trong ngày 25/12/2008, Đặng Ngọc Lan, Nguyễn Thúy Hương và Nguyễn Đức Kiên ký phụ lục hợp đồng với nội dung: Nguyễn Thúy Hương đồng ý để Công ty B&B được ủy thác lại cho Ngân hàng ACB thực hiện một phần hoặc toàn bộ việc kinh doanh vàng; bà Hương ủy quyền cho Nguyễn Đức Kiên đại diện quyết định và chỉ định cho Công ty B&B thực hiện các vấn đề liên quan đến hoạt động mua bán theo Hợp đồng ủy thác đầu tư tài chính; bà Hương được hưởng lợi tức hoặc chịu lỗ từ kết quả hoạt động đầu tư tài chính đã ủy thác bao gồm cả kết quả đầu tư tài chính do Công ty B&B ủy thác lại cho Ngân hàng ACB và phí ủy thác lại.
Kết quả ủy thác đầu tư của bà Hương từ ngày 25/12/2008 đến 24/6/2009 thu được lợi nhuận gộp gần 69 tỷ đồng. Công ty B&B được hưởng 1% phí ủy thác và bà Hương nhận 99% lợi nhuận gộp và số t.iền này đã được chuyển vào tài khoản của bà Hương vào các ngày 27 và 30/6/2009.
Video đang HOT
Đến ngày 31/12/2009, Công ty B&B xác định kết quả ủy thác đầu tư của bà Hương từ ngày 24/6/2009 đến 31/12/2009 thu được lợi nhuận gộp là 31.211 tỷ đồng nhưng công ty không phân chia lợi nhuận mà ghi nhận nợ với bà Hương.
Căn cứ quyết định trưng cầu giám định của Cơ quan cảnh sát điều tra – Bộ Công an về việc trưng cầu Giám định viên Bộ Tài chính tiến hành giám định đối với nghĩa vụ thuế phát sinh từ hợp đồng ủy thác đầu tư kinh doanh vàng của Công ty B&B với Ngân hàng ACB trong năm 2009.
Ngày 25/8/2013, Giám định viên Bộ Tài chính đã kết luận: Thuế thu nhập doanh nghiệp phát sinh từ hợp đồng ủy thác đầu tư tài chính với ngân hàng ACB của Công ty Cổ phần đầu tư thương mại B&B năm 2009 là 25.011.723.928 đồng”.
Như vậy, bằng các thủ đoạn do Nguyễn Đức Kiên chỉ đạo vợ và em gái thực hiện, toàn bộ lợi nhuận kinh doanh trạng thái vàng của Công ty B&B được chuyển cho bà Hương thụ hưởng để không phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp số t.iền hơn 25 tỷ đồng.
Hành vi nêu trên của Nguyễn Đức Kiên đã phạm vào tội “Trốn thuế”.
Tại phiên tòa xét xử sơ thẩm vụ án bầu Kiên và đồng phạm, trong ngày 2/12, HĐXX đã hỏi bà Đặng Ngọc Lan – vợ bị cáo Nguyễn Đức Kiên về việc ký hợp đồng ủy thác giữa bà Hương và Cty B&B ký ngày 25/12/2008, bà Đặng Ngọc Lan nói: “Hợp đồng B&B ký với Thúy Hương tôi nghĩ chắc là được tôi ký ở nhà, tôi không rõ. Sau này, cơ quan điều tra đưa ra tôi mới biết tôi ký. Chồng đưa cho thì tôi ký thôi. Tôi và cô Hương không có trao đổi gì trước về hợp đồng này. Tôi đủ nhận thức là khi ký phải đọc và phải hiểu. Trong trường hợp này, tôi tin tưởng anh Kiên, chồng mang về ký thì chẳng hỏi để làm gì, chắc là anh ấy sẽ không đưa tôi ký những cái sai. Khi vụ án xảy ra thì tôi phải tìm hiểu nội dung hợp đồng, nhưng trước đó tôi không tìm hiểu việc làm ăn của anh Kiên, cũng như của các em gái anh Kiên. Đến thời điểm xảy ra vụ án tôi không biết mọi người chia lợi nhuận như thế nào. Sau này, cơ quan điều tra đưa văn bản tôi ký về việc trích lợi nhuận một phần”.
Còn bà Nguyễn Thúy Hương – em gái bị cáo Nguyễn Đức Kiên, khai tại phiên xét xử ngày 2/12 rằng: “Mọi việc đều do anh Kiên hướng dẫn”. Bị cáo Nguyễn Đức Kiên cũng thừa nhận đây là việc làm nhằm “hướng dẫn em gái cách kinh doanh./.
Vũ Hạnh
Theo_VOV
Vợ Nguyễn Đức Kiên ký hợp đồng vì hoàn toàn tin tưởng chồng
Sáng 2-12, phiên tòa xét xử Nguyễn Đức Kiên cùng đồng phạm bước vào ngày thứ ba liên tiếp. Ở hành vi trốn thuế của cựu Phó chủ tịch HĐQT Ngân hàng ACB, bà Đặng Ngọc Lan đã gây sự chú ý rất lớn khi trả lời các câu hỏi của tòa.
Bà Đặng Ngọc Lan (vợ bị cáo Kiên) - Tổng giám đốc Công ty CP Phát triển sản xuất và Xuất nhập khẩu Thiên Nam (Công ty B&B) xác nhận trước tòa rằng, thời điểm vụ án xảy ra và ngay cả hiện tại bà vẫn là Tổng giám đốc của doanh nghiệp này. Tiếp đến, vợ bị cáo Kiên cho biết, hiện Công ty B&B vẫn đang phải giải quyết các vấn đề liên quan, nên không có hoạt động gì phát sinh mới.
Trước tòa, bà Đặng Ngọc Lan khẳng định mọi việc đều làm theo sự chỉ dẫn của chồng
Nói về hợp đồng ủy thác đầu tư tài chính, ngày 25/12/2008 với Ngân hàng ACB, bà Lan khẳng định bà là người ký kết hợp đồng đó. Tuy nhiên, người phụ nữ xinh đẹp của Nguyễn Đức Kiên giải thích, khi ký vào hợp đồng đã không hề để ý, tìm hiểu hợp đồng có nội dung cụ thể, chi tiết thế nào.
"Tôi cũng không thường xuyên ký, chỉ khi nào anh Kiên ủy quyền tôi mới ký. Hợp đồng với Ngân hàng ACB, tôi ký ở nhà" - bà Lan phân trần.
Bị HĐXX truy hỏi về bối cảnh ký kết hợp đồng, bà Lan tiếp tục xác nhận bà không phải là người trực tiếp đàm phán hợp đồng. Hợp đồng là do bị cáo Kiên đưa cho. Khi ấy, bà Lan chỉ đọc qua nên có biết nội dung hợp đồng thể hiện Công ty B&B giao dịch với Ngân hàng ACB. Trả lời tòa về căn cứ ký kết hợp đồng, vợ bị cáo Kiên nói: "Tôi không để tâm, để ý đến".
Đối với hợp đồng ủy thác đầu tư tài chính giữa Công ty B&B với bà Nguyễn Thúy Hương (em gái ruột bị cáo Kiên), bà Lan cũng phân bua: "Thời điểm đó, tôi chuẩn bị sinh cháu và ở nhà nên ko biết hợp đồng ủy thác giữa cô Hương với Công ty B&B là thế nào".
Sau đó, Tổng giám đốc Công ty B&B xác nhận, đồng thời giải thích mặc dù chữ ký trong hợp đồng với em gái chồng là của mình, nhưng không nhớ chính xác nội dung và cũng được ký tại nhà.
Khi HĐXX căn vặn về việc không nắm được nội dung hợp đồng mà vẫn ký, vợ bị cáo Kiên nghẹn ngào: "Tôi có đủ nhận thức là khi ký hợp đồng cần phải đọc, nhưng quả thật tôi luôn tin tưởng anh Kiên. Trong lòng tôi mặc định, anh Kiên sẽ không đưa cho tôi ký những thứ gì sai trái".
Xoay quanh hành vi trốn thuế, bà Nguyễn Thúy Hương (em gái bị cáo Kiên) cũng đã phải giải trình về việc ký kết hợp đồng ủy thác
Cũng theo giải thích của bà Lan, sau này khi vụ án xảy ra và được CQĐT cho xem lại các hợp đồng, văn bản thì bà mới dần chắp nối các sự kiện lại. Tính đến thời điểm xảy ra vụ án, bà không hề nắm được bị cáo Kiên và em gái phân chia lợi nhuận công ty thế nào. Nói về trách nhiệm ký các hợp đồng ủy thác đầu tư tài chính, vợ bị cáo Kiên lạc giọng: "Tôi nhận thức được là ký thì phải chịu trách nhiệm, nhưng mong HĐXX hiểu cho tôi đã ký các hợp đồng ấy với tư cách của người vợ hoàn toàn tin tưởng chồng".
Cuối phần trả lời thẩm vấn HĐXX, bà Đặng Ngọc Lan khẩn khoản: "Tôi không nghĩ tôi làm sai và cũng không nghĩ chồng mình làm sai. Tôi hành động theo lòng tin như thế. Mong HĐXX xem xét cụ thể trách nhiệm của tôi trong trường hợp này, vì tôi chỉ ở nhà chăm con và mọi việc đều thực hiện theo sự chỉ dẫn của chồng".
Sau cùng, vợ bị cáo Kiên trải lòng: "Hai năm vừa rồi là thời gian kinh khủng đối với của gia đình tôi. Đối với các công ty trước đây anh Kiên nắm giữ, nhiều cổ đông đã sợ hãi rời bỏ hoặc không hỗ trợ gì nữa. Một mình tôi phải đứng ra chịu trách nhiệm. Sau khi vụ án xảy ra, tôi có dành thời gian để nghiên cứu các văn bản luật và tham vấn luật sư. Tuy nhiên, do phải chăm sóc ba đứa con và cáng đáng rất nhiều việc nên cũng không nghiên cứu được nhiều".
Trước đó, tại bản án sơ thẩm của TAND TP Hà Nội xác định năm 2009, Công ty B&B thực hiện các lệnh ủy thác cho Ngân hàng ACB mua bán vàng trạng thái và thu lãi hơn 100 tỷ đồng. Nhưng chỉ bằng việc ký hợp đồng ủy thác đầu tư tài chính và phụ lục hợp đồng, Công ty B&B đã chuyển toàn bộ lợi nhuận kinh doanh trạng thái vàng sang bà Nguyễn Thúy Hương thụ hưởng để không phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp với số t.iền hơn 25 tỷ đồng.
Theo_An ninh thủ đô
Vợ bầu Kiên: Ký hợp đồng "với tư cách một người vợ" Trong buổi xét xử sáng nay của phiên tòa phúc thẩm vụ bầu Kiên, HĐXX đã hỏi bà Đặng Ngọc Lan (SN 1972, Tổng giám đốc Cty cổ phần đầu tư thương mại B&B, vợ bị cáo Kiên) để làm rõ một số hợp đồng đầu tư của công ty này với các đơn vị liên quan. Bà Lan cho hay, từ ngày...
