Công an TP.HCM đề nghị truy tố nguyên kế toán trường tiểu học tham ô
Công an TP.HCM kết luận, bị can Đặng Thị Lan Anh lập khống các chứng từ chi tiề.n, tham ô tài sản hơn 1,4 tỉ đồng của Trường tiểu học C. (Q. Gò Vấp, TP.HCM).
Ngày 9.2, Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM đã hoàn tất kết luận điều tra, chuyển hồ sơ sang Viện KSND TP.HCM đề nghị truy tố Đặng Thị Lan Anh (38 tuổ.i, nguyên kế toán trưởng Trường Tiểu học C. tại Q.Gò Vấp) can tội “tham ô tài sản”.
Lập khống các chứng từ chi tiề.n, tham ô hơn 1,4 tỉ đồng
Kết luận điều tra thể hiện, Đặng Thị Lan Anh bắt đầu làm việc tại Trường tiểu học C. từ năm 2009. Lan Anh được phân công phụ trách kế toán thuộc bộ phận Tài vụ của trường, và sau đó được bổ nhiệm làm kế toán trưởng. Lan Anh là người duy nhất phụ trách công tác kế toán thuộc biên chế của trường, được hưởng lương theo ngạch kế toán viên trung cấp theo chuẩn ngạch viên chức Nhà nước.
Theo đó, Lan Anh được giao thực hiện các nhiệm vụ: theo dõi tình hình thu, chi thường xuyên và các khoản phát sinh thực tế trong năm kế toán; lập thuyết minh dự toán cho năm tài chính tiếp theo; tính lương, chi lương, đóng bảo hiểm cho cán bộ, giáo viên và nhân viên tại trường; lập bảng tính các khoản thu tiề.n học bán trú cho học sinh học bán trú, cân đối các khoản thu, chi theo nguyên tắc thu đủ bù chi; bảo quản, lưu trữ hồ sơ, chứng từ sổ sách liên quan đến công tác tài chính theo quy định của pháp luật…
Mặc dù Trường tiểu học C. không ký hợp đồng và không có hoạt động mua bán hàng hóa với bà N.T.K.L (đại diện hộ kinh doanh gia dụng K.L), nhưng từ tháng 5.2015 đến ngày 31.12.2020, Đặng Thị Lan Anh vẫn tự thỏa thuận với bà L. về việc chi 10% giá trị ghi trên hóa đơn để xuất khống hóa đơn giá trị gia tăng ghi nhận hoạt động mua bán hàng hóa, văn phòng phẩm, vệ sinh phí… cho Trưởng tiểu học C. do Lan Anh làm kế toán trưởng.
Video đang HOT
Từ các hóa đơn khống do bà L. lập, Lan Anh chuyển tổng số tiề.n hơn 1,6 tỉ đồng từ tài khoản của Trường tiểu học C. đến số tài khoản tên bà N.T.K.L.
Trong đó, nguồn tiề.n từ ngân sách UBND Q.Gò Vấp cấp; chuyển từ tài khoản của trường tại kho bạc là hơn 52 triệu đồng; số tiề.n còn lại hơn 1,5 tỉ đồng được chuyển từ tài khoản của trường.
Theo đề nghị của Lan Anh, sau khi nhận số tiề.n hơn 1,6 tỉ, bà L. đến ngân hàng rút tiề.n mặt và thông báo để Lan Anh trực tiếp đến sạp bán hàng của bà L. nhận tiề.n. Theo đó, bà L. giữ 10% tương đương hơn 161 triệu đồng, và giao lại cho Lan Anh 90% tương đương hơn 1,4 tỉ đồng như thỏa thuận.
Tự nguyện nộp lại toàn bộ số tiề.n tham ô
Tại kết luận thanh tra của Thanh tra Q.Gò Vấp, Lan Anh thừa nhận, do mua hàng hóa nên quen biết bà L. bán hàng tại chợ Tân Định (Q.1, TP.HCM). Trong thời gian này, dù Trường tiểu học C. không mua bán hàng hóa với bà L., nhưng để chiếm đoạt tiề.n, Lan Anh đã tự thỏa thuận với bà L. để xuất hóa đơn giá trị gia tăng khống, và đồng ý chi trả cho bà L. 10% số tiề.n ghi trên hóa đơn.
Cụ thể, khi có hóa đơn bán hàng do bà L. xuất khống, Lan Anh sẽ lập lệnh chi khống, ký vào mục “kế toán” và trình cho hiệu trưởng ký. Để tránh việc bị hiệu trưởng phát hiện, Lan Anh thường kẹp các lệnh chi khống để lẫn vào nhiều hồ sơ khác và chọn thời điểm hiệu trưởng đang họp hoặc bận việc gấp để trình ký.
Sau khi hiệu trưởng ký, Lan Anh cầm lệnh chi đó đưa đến bộ phận Văn thư để đóng dấu. Khi lệnh chi có đầy đủ chữ ký của kế toán, chủ tài khoản (hiệu trưởng) và con dấu của trường, Lan Anh trực tiếp đến ngân hàng hoặc Kho bạc Nhà nước Q.Gò Vấp (nơi trường mở tài khoản) để yêu cầu chuyển tiề.n đến số tài khoản của bà N.T.K.L tổng số tiề.n hơn 1,6 tỉ đồng với mục đích chiếm đoạt, sử dụng cá nhân.
Sau khi trừ đi số tiề.n tương ứng 10% trên hóa đơn chi cho bà L. thì số tiề.n thực tế Lan Anh nhận được hơn 1,4 tỉ đồng.
Liên quan vụ án Đặng Thị Lan Anh can tội “tham ô tài sản”, quá trình Thanh tra Q.Gò Vấp tiến hành thanh tra tại trường, bị can đã cùng lãnh đạo nhà trường tự nguyện nộp lại toàn bộ số tiề.n mà cơ quan thanh tra xác định có sai phạm.
TP.HCM: Giám đốc quỹ tín dụng Nhân dân Nhà Bè gây thiệt hại hơn 16 tỉ đồng
Công an TP.HCM kết luận, Trần Ngọc Sơn tự ý ký giải chấp hồ sơ tài sản đảm bảo của 42 hồ sơ vay tín dụng, gây thiệt hại 16 tỉ đồng.
Ngày 3.6, nguồn tin của Thanh Niên cho biết, Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM đã hoàn tất kết luận điều tra (KLĐT), chuyển hồ sơ sang Viện KSND cùng cấp đề nghị truy tố bị can Trần Ngọc Sơn (60 tuổ.i, quê Bình Phước) tội "Vi phạm quy định về hoạt động ngân hàng, hoạt động khác liên quan đến hoạt động ngân hàng", xảy ra tại Quỹ tín dụng Nhân dân cơ sở TT.Nhà Bè (viết tắt Quỹ TDND Nhà Bè).
Tự ý ký giải chấp
Theo KLĐT, ngày 1.7.2020, Cơ quan Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh TP.HCM thanh tra Quỹ TDND Nhà Bè giai đoạn từ ngày 1.1.2019 - 30.6.2020.
Kết quả thanh tra phát hiện, trong quá điều điều hành hoạt động Quỹ TDND Nhà Bè, Trần Ngọc Sơn có nhiều sai phạm về việc cho vay không có tài sản đảm bảo; sử dụng tiề.n, tài sản của Quỹ TDND Nhà Bè không đúng quy định, nên chuyển hồ sơ đến Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM điều tra, làm rõ.
Qua điều tra, Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM xác định, từ tháng 12.2014 - 10.2018, Trần Ngọc Sơn đã ký hợp đồng tín dụng cho 42 khách hàng cá nhân vay tiề.n của Quỹ TDND Nhà Bè; nhận thế chấp là các giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (GCNQSDĐ) tại TP.HCM, Long An, Đồng Nai làm tài sản đảm bảo.
Tuy nhiên, khi nghe khách hàng nói làm ăn kinh doanh khó khăn, muốn mượn lại GCNQSDĐ để bán đất, trả tiề.n cho Quỹ TDND Nhà Bè... Sơn đã tự ý ký giấy xóa thế chấp; chỉ đạo thủ quỹ trả GCNQSDĐ cho các khách hàng, nhưng do ảnh hưởng dịch Covid-19, khách hàng chưa bán được đất...
Mặt khác, qua xác minh tại các Chi nhánh Văn phòng đăng ký đất đai H.Long Thành (Đồng Nai), TP.HCM, Long An, CQĐT xác định, các thửa đất là tài sản đảm bảo cho các khoản vay tại Quỹ TDND Nhà Bè sau khi giải chấp đã được sang tên cho người khác. Để che giấu việc tự ý ký giải chấp tài sản, Sơn đã chỉ đạo nhân viên lập hồ sơ vay khống, nhằm cân đối sổ sách Quỹ TDND Nhà Bè.
Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM đã ra quyết định ủy thác điều tra đề nghị Cơ quan CSĐT Công an H.Long Thành, H.Nhơn Trạch (cùng thuộc Đồng Nai) và TP.Rạch Giá (Kiên Giang)... xác minh, ghi lờ.i kha.i của 42 khách hàng, nhưng đến nay chưa có kết quả.
Trong vụ án này, Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM xác định, việc Trần Ngọc Sơn tự ý ký giải chấp dẫn đến 42 khoản vay không còn tài sản đảm bảo, gây thiệt hại cho Quỹ TDND Nhà Bè bước đầu xác định trên 16 tỉ đồng (ban kiểm soát đặc biệt chưa xác định được tiề.n lãi phát sinh).
Hiện Công an TP.HCM đang tiếp tục điều tra, củng cố chứng cứ để xử lý các cá nhân có liên quan; tách vụ án để tiếp tục điều tra, làm rõ việc âm quỹ tại Quỹ TDND Nhà Bè.
Vừa gây án đã bị hình sự đặc nhiệm vây bắt ở quận 5 Nam thanh niên giật điện thoại của người phụ nữ thì bị nạ.n nhâ.n kéo xe, té ngã và bị lực lượng hình sự đặc nhiệm Công an quận 5, TP.HCM bắt giữ. Ngày 3-2, Công an quận 5, TP.HCM tạm giữ hình sự với Huỳnh Thanh Nhã (26 tuổ.i, quê Phú Yên) để điều tra về hành vi trộm cắp tài sản....